中國煤炭產(chǎn)業(yè)脫困發(fā)展與供給側結構性改革研究
一 中國煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境
“十二五”以來(lái)，我國煤炭產(chǎn)業(yè)發(fā)生了重大的變化，其中最明顯的特點(diǎn)是煤炭市場(chǎng)供求關(guān)系發(fā)生變化，由賣(mài)方市場(chǎng)演變成買(mǎi)方市場(chǎng)，供給過(guò)剩日益加劇，庫存居高不下，煤價(jià)大幅下跌，煤炭企業(yè)普遍出現經(jīng)營(yíng)困難。至“十二五”末，煤炭開(kāi)采業(yè)陷入全面虧損狀態(tài)。中經(jīng)煤炭產(chǎn)業(yè)景氣指數記錄了“十二五”時(shí)期煤炭產(chǎn)業(yè)景氣由盛而衰、掉頭向下、陷入困境、令人憂(yōu)慮的歷程。
專(zhuān)欄1：中經(jīng)煤炭產(chǎn)業(yè)景氣指數
中經(jīng)煤炭產(chǎn)業(yè)景氣指數是“中經(jīng)產(chǎn)業(yè)景氣指數”的重要組成部分?！爸薪?jīng)產(chǎn)業(yè)景氣指數”由經(jīng)濟日報社中經(jīng)產(chǎn)業(yè)景氣指數研究中心和國家統計局中國經(jīng)濟景氣監測中心于2009年4月首次發(fā)布，每季度發(fā)布一次，截至2015年四季度已持續發(fā)布28次?！爸薪?jīng)產(chǎn)業(yè)景氣指數”分為工業(yè)、裝備制造、煤炭、石油、電力、鋼鐵、有色金屬、水泥、化工、家電、服裝、乳制品共十二個(gè)部分。各產(chǎn)業(yè)指數都包括景氣指數（以生產(chǎn)、銷(xiāo)售、利潤、就業(yè)、投資等主要經(jīng)濟指標合成），預警指數（以10個(gè)左右行業(yè)先行指標合成反映行業(yè)發(fā)展態(tài)勢），以及用紅、黃、綠、淺藍、藍色燈號直觀(guān)描述行業(yè)經(jīng)濟冷熱狀況的行業(yè)預警燈號。
自2010年三季度起，中國煤炭經(jīng)濟研究院承擔了中經(jīng)煤炭產(chǎn)業(yè)景氣指數的研評任務(wù)，至2015年四季度，累計發(fā)表研評文章20篇。2011年三季度和四季度，中國煤炭經(jīng)濟研究院曾連續發(fā)表“煤炭產(chǎn)業(yè)總體向好，潛在風(fēng)險不可忽視”“景氣度上升趨緩，應警惕背后信號”兩篇警示文章，對煤炭產(chǎn)業(yè)發(fā)展步入下降通道敲響警鐘；并在此后的煤炭產(chǎn)業(yè)“寒冬”中，持續對產(chǎn)業(yè)景氣指數進(jìn)行分析研評，為產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展建言。經(jīng)過(guò)長(cháng)期的積累與發(fā)展，中經(jīng)煤炭產(chǎn)業(yè)景氣指數在“把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展脈動(dòng)”方面發(fā)揮了重要作用，已成為煤炭產(chǎn)業(yè)景氣發(fā)展態(tài)勢持續監測和預測預警頗具影響力的平臺和工具。
（一）新世紀以來(lái)煤炭產(chǎn)業(yè)景氣值變化情況
從圖1的中經(jīng)煤炭產(chǎn)業(yè)預警指數可直觀(guān)看到，進(jìn)入21世紀最初幾年我國煤炭產(chǎn)業(yè)從偏冷區間進(jìn)入到正常運行區間，并走過(guò)了“十年黃金發(fā)展期”。其間少數時(shí)段運行在偏熱區間，如2004年和2005年以及2008年；少數時(shí)段運行在偏冷區間，如2009年，但之后迅速反彈并走穩。進(jìn)入“十二五”時(shí)期以來(lái)，煤炭產(chǎn)業(yè)景氣指數在經(jīng)歷短暫再次攀升之后，出現了持續的下滑，從正常運行區間迅速跌落至偏冷區間，并在“十二五”末期陷入過(guò)冷區間。
專(zhuān)欄2：十年黃金發(fā)展期
十年黃金發(fā)展期是指2002～2011年，伴隨著(zhù)國民經(jīng)濟的高速增長(cháng)及由此帶來(lái)的煤炭需求的大幅增長(cháng)，我國煤炭產(chǎn)業(yè)獲得飛速發(fā)展的十年。這期間，我國煤炭產(chǎn)量從15.5億噸增長(cháng)到35.2億噸，增加19.7億噸，增幅為127%；煤炭?jì)r(jià)格（秦皇島港5800～6000大卡煤炭平倉價(jià)）從180元/噸上漲到800元/噸，每噸上漲620元，漲幅為344%；煤炭產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售收入從1831億元增加到30180億元，增加28349億元，漲幅為1548%；銷(xiāo)售利潤率從4.47%增加到14.7%，增加10.23個(gè)百分點(diǎn)，漲幅為229%；利潤總額從84億元增加到4302億元，增加4218億元，漲幅為5021%；固定資產(chǎn)投資從301億元增加到4907億元，增加4606億元，漲幅為1530%。
圖1 中經(jīng)煤炭產(chǎn)業(yè)景氣指數與預警指數（1999～2015年）
（二）煤炭經(jīng)濟運行主要指標變化情況
1.煤炭供給
（1）煤炭生產(chǎn)
亞洲金融危機后經(jīng)濟復蘇以來(lái)，尤其是進(jìn)入21世紀，我國煤炭生產(chǎn)保持持續增長(cháng)的態(tài)勢，煤炭產(chǎn)量從2000年的13.8億噸，增長(cháng)到2010年的32.4億噸?！笆濉睍r(shí)期，累計生產(chǎn)煤炭190億噸，是“九五”時(shí)期的三倍，“十五”時(shí)期的兩倍多，“十一五”時(shí)期的1.3倍。從年度煤炭生產(chǎn)情況來(lái)看，在“十二五”期間出現了新變化，產(chǎn)量增速由高轉低、由正轉負。2011年和2012年分別保持了8.7%、3.8%的較高速度增長(cháng)，產(chǎn)量分別達到35.2億噸和39.5億噸；2013年微增0.7%，但達到了產(chǎn)量峰值的39.7億噸；2014年和2015年連續兩年負增長(cháng)，分別為-2.5%和-3.1%，產(chǎn)量降至38.7億噸和37.5億噸（見(jiàn)圖2）。
圖2 我國煤炭產(chǎn)量變化（1999～2015年）
（2）煤炭進(jìn)出口
2000年以前，我國煤炭對外貿易以出口為主；21世紀以來(lái)，煤炭進(jìn)口量快速增長(cháng)，2008年與出口量基本持平；在國際煤炭市場(chǎng)供求格局發(fā)生重大變化之后，煤炭進(jìn)口量于2009年呈現井噴式增長(cháng)，由傳統的煤炭?jì)舫隹趪兂蓛暨M(jìn)口國，并一躍成為全球煤炭進(jìn)口第一大國；煤炭出口量則呈現大幅下降趨勢，從“十五”期間的億噸級，降至“十一五”期間的千萬(wàn)噸級，乃至“十二五”時(shí)期的百萬(wàn)噸級。
“十二五”以來(lái)，我國煤炭進(jìn)口出現先增后減的態(tài)勢。2011年，在經(jīng)歷2009年和2010年212%、45%的煤炭進(jìn)口超高速增長(cháng)后，進(jìn)口量呈現微弱波動(dòng)，同比下降0.53%，保持在1.82億噸；2012年在國際煤炭?jì)r(jià)格大幅下跌的背景下，進(jìn)口量繼續攀升，同比增長(cháng)58%，達到2.88億噸；2013年在國內外煤炭?jì)r(jià)差依然存在、國內區域性煤炭需求矛盾仍然較大的情況下，進(jìn)口量再上新臺階，同比增長(cháng)13.5%，達到3.27億噸；2014年以后，在煤炭?jì)r(jià)格持續下跌，國內外煤炭?jì)r(jià)差逐漸縮小，以及商品煤質(zhì)量管理辦法和煤炭關(guān)稅調整等政策相繼出臺的背景下，進(jìn)口量開(kāi)始較大幅度地下降，2014年和2015年分別同比下降11%、31%，為2.9億噸和2.0億噸。
“十二五”同期，煤炭出口量依然呈逐年下降的趨勢，年度煤炭出口量分別為1466萬(wàn)噸、928萬(wàn)噸、751萬(wàn)噸、574萬(wàn)噸、533萬(wàn)噸，降幅分別為23.3%、36.7%、19.1%、23.6%、7.1%，已連續12年負增長(cháng)（見(jiàn)圖3）。
圖3 我國煤炭進(jìn)出口變化（1999～2015年）
專(zhuān)欄3：商品煤質(zhì)量管理暫行辦法
《商品煤質(zhì)量管理暫行辦法》由國家發(fā)展改革委、環(huán)保部、商務(wù)部、海關(guān)總署、工商總局、質(zhì)檢總局于2014年9月聯(lián)合發(fā)布，是我國首次對煤炭質(zhì)量提出強制性要求的文件，旨在規范煤炭生產(chǎn)、加工、儲運、銷(xiāo)售、進(jìn)口和使用，提高商品煤質(zhì)量，促進(jìn)煤炭高效清潔利用。
該文件的制定背景是2012年入冬后我國華北和中東部地區大范圍持續嚴重霧霾天氣帶來(lái)的對煤炭等化石燃料的清潔利用的要求，以及大量煤炭消費和大幅增長(cháng)的煤炭進(jìn)口帶來(lái)的劣質(zhì)煤使用隱患。中國煤炭經(jīng)濟研究院在院理事長(cháng)工作會(huì )議安排下，展開(kāi)相關(guān)問(wèn)題的研究，并提出了規范煤炭進(jìn)口、健全煤炭質(zhì)量標準等政策建議。2013年5月，國家能源局發(fā)布《商品煤質(zhì)量管理暫行辦法（征求意見(jiàn)稿）》，向社會(huì )廣泛征求意見(jiàn)。由于文件對用煤質(zhì)量、煤炭進(jìn)口相關(guān)指標提出了較為嚴格的要求，遭到煤炭消費群體的普遍反對。為消除社會(huì )對文件的誤讀，中國煤炭經(jīng)濟研究院在國家能源局主管領(lǐng)導建議下，組織研究團隊和主流媒體，對加強商品煤質(zhì)量管理的客觀(guān)要求和重要意義進(jìn)行了深入研究和正面宣傳，認為商品煤質(zhì)量管理勢在必行，建議各方客觀(guān)評價(jià)。時(shí)隔一年后，隨著(zhù)社會(huì )各方面對商品煤質(zhì)量問(wèn)題認識的提高，《商品煤質(zhì)量管理暫行辦法》得以正式出臺，并對我國煤炭流通領(lǐng)域、進(jìn)口環(huán)節產(chǎn)生了重大的影響。
專(zhuān)欄4：我國煤炭關(guān)稅調整一覽
（3）煤炭庫存
21世紀以來(lái)，我國全社會(huì )煤炭庫存呈緩慢增長(cháng)態(tài)勢，2000年為1億噸左右，2005年為1.5億噸左右，處于較為合理的水平。2010年增長(cháng)至2億噸左右的水平，呈現較高庫存狀態(tài)；至2011年底更是達到3億噸左右的高位水平?！笆濉睍r(shí)期，高庫存成為常態(tài)。截至2015年底全社會(huì )煤炭庫存已連續49個(gè)月處于3億噸左右的高位。2011～2015年底，煤炭企業(yè)存煤分別為5240萬(wàn)噸、8500萬(wàn)噸、8400萬(wàn)噸、8700萬(wàn)噸、10100萬(wàn)噸，整體呈攀升態(tài)勢，2015年增加尤為明顯；重點(diǎn)發(fā)電企業(yè)存煤分別為8165萬(wàn)噸、8113萬(wàn)噸、8159萬(wàn)噸、9455萬(wàn)噸、7358萬(wàn)噸，整體呈穩定狀態(tài)，2015年有較大幅度的下降；港口存煤以秦皇島港為例，存煤分別為648萬(wàn)噸、630萬(wàn)噸、578萬(wàn)噸、725萬(wàn)噸、336萬(wàn)噸，大部分時(shí)間維持在高位警戒水平，2015年末出現大幅下降。全社會(huì )煤炭庫存越來(lái)越向煤炭企業(yè)集中。
從煤炭企業(yè)產(chǎn)成品資金占用情況看，2011～2015年末，煤炭企業(yè)產(chǎn)成品資金占用分別為658億元、783億元、876億元、998億元、1076億元，呈明顯的攀升狀態(tài)，如果考慮這一時(shí)期煤炭?jì)r(jià)格持續下滑的因素，煤炭企業(yè)產(chǎn)品積壓的嚴重性會(huì )表現得更加明顯（見(jiàn)圖4）。
圖4 我國煤炭企業(yè)產(chǎn)成品資金占用情況（1999～2015年）
2.煤炭市場(chǎng)
（1）煤炭?jì)r(jià)格
21世紀以來(lái)，特別是2002年取消電煤指導價(jià)、實(shí)行市場(chǎng)定價(jià)以后，煤炭?jì)r(jià)格出現持續的上漲。以秦皇島港發(fā)熱量5800～6000大卡煤炭平倉價(jià)為例，其2000年的價(jià)格為140元/噸，2006年上漲到450元/噸，2008年7月更是達到1100元/噸的高位；國際金融危機爆發(fā)后，2008年底跌至600元/噸左右的水平，但在經(jīng)濟刺激政策出臺后，又反彈至2010年850元/噸的高位。
2011年煤炭市場(chǎng)價(jià)格在短暫沖高之后，便形成拐點(diǎn)，進(jìn)入持續下跌的通道。具有煤炭?jì)r(jià)格風(fēng)向標之稱(chēng)的環(huán)渤海地區發(fā)熱量5500大卡市場(chǎng)動(dòng)力煤綜合平均價(jià)格，在2011年10月底達到853元/噸的高位后，一路下跌，其間發(fā)生過(guò)兩次季度級別的小幅反彈，但總的趨勢是沿著(zhù)大致固定斜率持續下行，至2015年底跌到了372元/噸，每噸下跌481元，跌幅已達56%。煤炭出廠(chǎng)價(jià)格指數與港口煤價(jià)走勢大同小異，基本上是一路向下的走勢，多數煤炭企業(yè)煤炭產(chǎn)品出廠(chǎng)價(jià)已經(jīng)跌至2004年的水平（見(jiàn)圖5）。
圖5 煤炭?jì)r(jià)格變化（2011～2015年）
專(zhuān)欄5：煤炭?jì)r(jià)格指數
我國主要的煤炭?jì)r(jià)格指數有產(chǎn)地煤炭?jì)r(jià)格指數、港口煤炭?jì)r(jià)格指數、電煤價(jià)格指數以及綜合性的煤炭?jì)r(jià)格指數，影響較大的分別是中國太原煤炭交易價(jià)格指數、鄂爾多斯動(dòng)力煤價(jià)格指數、環(huán)渤海動(dòng)力煤價(jià)格指數、電煤價(jià)格指數、中國煤炭?jì)r(jià)格指數。
其中，始于2010年的環(huán)渤海動(dòng)力煤價(jià)格指數綜合了我國秦皇島港、黃驊港、天津港、京唐港、國投京唐港、曹妃甸港等北方主要港口動(dòng)力煤的離岸平倉價(jià)格水平以及波動(dòng)情況，以神華、中煤、同煤、伊泰等北方主要煤炭發(fā)運企業(yè)5500大卡動(dòng)力煤綜合平均價(jià)格為基礎進(jìn)行編制，每周發(fā)布一次，素有“煤炭?jì)r(jià)格風(fēng)向標”之稱(chēng)。
（2）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
21世紀頭十年，煤炭產(chǎn)業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呈跳躍式增長(cháng)，由2000年的1183億元增長(cháng)到2005年的5048億元，繼而增加到2010年的21235億元，分別增長(cháng)了3.27倍、16.95倍。進(jìn)入“十二五”以后，隨著(zhù)煤炭?jì)r(jià)格的短暫沖高，2012年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入達到33718億元，創(chuàng )歷史新高，此后便進(jìn)入下降通道，逐年減少，2013～2015年，煤炭產(chǎn)業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分別為33219億元、30836億元、26552億元，同比降幅由1.5%擴大到7.2%、13.9%（見(jiàn)圖6）。從煤價(jià)跌幅與產(chǎn)業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的跌幅比較來(lái)看，前者遠遠超過(guò)后者。
圖6 我國煤炭產(chǎn)業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入情況（1999～2015年）
（3）應收賬款
21世紀之初的“十五”時(shí)期，煤炭產(chǎn)業(yè)應收賬款處于400多億元的較低水平，“十一五”時(shí)期出現持續大幅的增長(cháng)，至2010年已經(jīng)達到2000億元的水平?！笆濉睍r(shí)期應收賬款逐年增加，更是與同期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下降形成鮮明對照。2011～2015年末，煤炭產(chǎn)業(yè)應收賬款分別為2475億元、3019億元、3433億元、3872億元、4100億元。2015年末應收賬款已占季度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的64%，這意味著(zhù)煤炭企業(yè)的貨款有很大一部分不能及時(shí)收回，并且拖欠天數接近兩個(gè)月（見(jiàn)圖7）。
圖7 我國煤炭產(chǎn)業(yè)應收賬款情況（1999～2015年）
3.經(jīng)濟效益
（1）利潤
21世紀以來(lái)，我國煤炭產(chǎn)業(yè)利潤總額從2000年的-12億元，增加到2005年的545億元，以及2010年的3245億元，呈不斷增長(cháng)的趨勢?！笆濉逼陂g，煤炭產(chǎn)業(yè)利潤總額在2011年出現階段性峰值后快速下降，五年間降幅達88.5%，已經(jīng)回到2005年的水平。煤炭產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售利潤率更是從14.3%下降到1.86%，不及全部工業(yè)平均水平的一半，并且已經(jīng)低于2001年的水平。分年度看，2011～2015年，煤炭產(chǎn)業(yè)利潤總額分別為4302億元、3547億元、2292億元、1280億元、494億元，前后相比后者僅為前者的零頭；煤炭產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售利潤率分別為14.3%、10.5%、6.9%、4.2%、1.86%，前后呈天壤之別（見(jiàn)圖8）。
圖8 我國煤炭產(chǎn)業(yè)利潤總額及銷(xiāo)售利潤率情況（1999～2015年）
（2）稅金
十年黃金發(fā)展期間，煤炭產(chǎn)業(yè)稅金總額呈高速增長(cháng)態(tài)勢。2002～2011年，從195億元增長(cháng)到2829億元，增長(cháng)了13.5倍（見(jiàn)圖9）。進(jìn)入“十二五”期間產(chǎn)業(yè)利潤總額大幅下滑，但產(chǎn)業(yè)稅金總額不但沒(méi)有出現大幅下降，反而是在高位緩慢下行，保持很強的剛性。2011～2015年，煤炭產(chǎn)業(yè)稅金總額分別為2829億元、2773億元、2433億元、2175億元、1948億元，年均降幅僅為2.7%。2015年煤炭產(chǎn)業(yè)稅金總額是產(chǎn)業(yè)利潤總額的3.9倍，占銷(xiāo)售收入的比例為7.3%，比全部工業(yè)稅金總額占銷(xiāo)售收入的比重高出3.1個(gè)百分點(diǎn)。
圖9 我國煤炭產(chǎn)業(yè)稅金總額情況（1999～2015年）
專(zhuān)欄6：我國煤炭稅費制度變化情況
新中國成立后，煤炭產(chǎn)業(yè)實(shí)行單一的低稅率政策，主體稅種為產(chǎn)品稅，稅率為3.35%，國有煤炭企業(yè)全部稅金占銷(xiāo)售收入的比重平均為5.58%。
1979年，我國增值稅試點(diǎn)在少數地區開(kāi)始，機械和農業(yè)機具先行試點(diǎn)；1984年國務(wù)院頒發(fā)了《中華人民共和國增值稅條例（草案）》，財政部頒發(fā)了《中華人民共和國增值稅條例（草案）實(shí)施細則》，增值稅制度在我國正式建立。
改革開(kāi)放促進(jìn)了經(jīng)濟發(fā)展。為適應經(jīng)濟發(fā)展需要，政府開(kāi)始了建設性收費。如1986年開(kāi)始征收港口建設費和資源補償費；1988年，開(kāi)始征收電力建設基金；1989年開(kāi)始征收土地復墾費；1991年開(kāi)始征收鐵路建設基金等。煤炭稅費并存制度開(kāi)始形成。
1994年我國實(shí)行稅制改革，取消了產(chǎn)品稅，建立了以增值稅為主體的稅制體系，設立了25個(gè)稅種，其中與煤炭企業(yè)有關(guān)的主要有增值稅、資源稅、企業(yè)所得稅等21個(gè)。其中，增值稅稅率為17%，因普遍反映偏高，財政部、國家稅務(wù)總局于1994年發(fā)出通知（財稅字〔1994〕第036號）將煤炭產(chǎn)品增值稅稅率降至13%；從2009年起，又恢復為17%。
2007年，黨的十七大提出要“建設生態(tài)文明，基本形成節約能源資源和保護生態(tài)環(huán)境的產(chǎn)業(yè)結構、增長(cháng)方式和消費模式”。各級政府為貫徹落實(shí)這一基本國策，紛紛推出了煤炭資源有償使用、礦山生態(tài)環(huán)境恢復及職工社會(huì )保障體系完善等方面的政策措施。正值產(chǎn)業(yè)高景氣時(shí)期，各地利用這一有利機會(huì )先后大幅度調整了煤炭稅費征收標準，其間又增加了許多收費或基金項目。
截至2012年底，我國涉煤的各類(lèi)稅費名目不少于109項，除21個(gè)稅種外，還包括礦產(chǎn)資源補償費、探礦權采礦權使用費、探礦權采礦權價(jià)款、煤炭?jì)r(jià)格調節基金、鐵路建設基金、水利建設基金、港口建設費、生態(tài)補償基金、造林費、水土保持設施補償費、水土流失防治費及各種協(xié)會(huì )會(huì )費等各種規費，據初步統計，不少于88項（詳見(jiàn)2013年中國煤炭經(jīng)濟研究院《加快推進(jìn)我國煤炭稅費制度綜合改革研究報告》，該報告還對“清費正稅”提出了具體建議）。
2013年11月18日，國務(wù)院辦公廳下發(fā)《關(guān)于促進(jìn)煤炭行業(yè)平穩運行的意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2013〕104號），提出對重點(diǎn)產(chǎn)煤省份煤炭行業(yè)收費情況進(jìn)行集中清理整頓，堅決取締各種亂收費、亂集資、亂攤派，切實(shí)減輕煤炭企業(yè)負擔。按照國務(wù)院部署，煤炭產(chǎn)業(yè)啟動(dòng)了“清費正稅”工作。
2014年10月9日，財政部、國家稅務(wù)總局發(fā)布《關(guān)于實(shí)施煤炭資源稅改革的通知》（財稅〔2014〕72號），提出自2014年12月1日起在全國范圍內實(shí)施煤炭資源稅從價(jià)計征改革，同時(shí)清理相關(guān)收費基金，資源稅稅率幅度為2%～10%。
2015年4月8日，國務(wù)院總理李克強主持召開(kāi)國務(wù)院常務(wù)會(huì )議，決定在全國范圍清理規范涉企收費。這對煤炭產(chǎn)業(yè)清理規范涉企收費的改革起到了進(jìn)一步的推動(dòng)作用。
4.投資與就業(yè)
（1）固定資產(chǎn)投資
黃金十年發(fā)展期間，煤炭產(chǎn)業(yè)出現了投資熱，固定資產(chǎn)投資逐年攀升，從2001年的222億元，增加到2005年的1163億元，進(jìn)而又增加到2010年的3785億元?！笆濉薄笆晃濉逼陂g累計投資額分別為2813億元、12504億元，而“十二五”累計投資接近2.5萬(wàn)億元，超過(guò)黃金十年的投資總額；甚至在2011年、2012年，在產(chǎn)業(yè)景氣拐點(diǎn)出現、產(chǎn)業(yè)明顯下滑的情況下，固定資產(chǎn)投資依然大幅增長(cháng)，達到4907億元、5370億元，同比增幅為29.6%、9.4%。2013年投資額小幅下降2.9%，雖仍保持5213億元的高位，但結束了煤炭產(chǎn)業(yè)固定資產(chǎn)投資十多年來(lái)持續增長(cháng)的局面。2013年開(kāi)始出現連續三年的投資負增長(cháng)，并且降幅逐步擴大，2014年、2015年分別同比下降10.2%、14.4%，降至4682億元、4008億元（見(jiàn)圖10）。
圖10 我國煤炭產(chǎn)業(yè)固定資產(chǎn)投資情況（1999～2015年）
（2）從業(yè)情況
煤炭產(chǎn)業(yè)從業(yè)人數自2002年開(kāi)始出現持續增長(cháng)，從2001年的372萬(wàn)人，增加到2005年的404萬(wàn)人，進(jìn)而增加到2010年的480萬(wàn)人，9年間增長(cháng)29%（見(jiàn)圖11）?！笆濉睍r(shí)期前三年產(chǎn)業(yè)從業(yè)人數保持在500萬(wàn)人以上，后兩年結束了十余年來(lái)逐年遞增的局面，從業(yè)人數從2013年的521萬(wàn)人減少至2015年的465萬(wàn)人，減少了56萬(wàn)人，降幅為10.7%。由此可見(jiàn)，在產(chǎn)業(yè)不景氣背景下，通過(guò)裁員等方式實(shí)施自救的煤炭企業(yè)越來(lái)越多，這也是產(chǎn)業(yè)陷入極度困境非常典型的表現。
圖11 我國煤炭產(chǎn)業(yè)從業(yè)人數情況（1999～2015年）
二 傷不起的中國煤炭產(chǎn)業(yè)
煤炭是我國的主體能源，并且隨著(zhù)科學(xué)技術(shù)的不斷進(jìn)步，其作為新型工業(yè)化進(jìn)程中的重要工業(yè)原料，具有巨大的利用空間，經(jīng)濟社會(huì )地位還將進(jìn)一步提升。煤炭產(chǎn)業(yè)是國民經(jīng)濟基礎產(chǎn)業(yè)，涉及面廣，影響重大，關(guān)系經(jīng)濟社會(huì )穩定發(fā)展大局。中國的煤炭產(chǎn)業(yè)傷不起！
（一）作為主體能源，煤炭產(chǎn)業(yè)地位不能動(dòng)搖
一國的能源政策，由該國賦存的、有經(jīng)濟價(jià)值的、可開(kāi)采的能源資源儲量或技術(shù)上可利用的能源資源量所決定。我國煤炭資源儲量相對豐富，占世界煤炭總儲量的12.8%[1]，位列世界第三，而石油和天然氣儲量?jì)H占世界的1.1%和1.8%。從我國能源資源構成看，煤炭資源儲量遠遠超過(guò)石油、天然氣的資源儲量。截至2014年底，我國煤炭剩余技術(shù)可采儲量為2399.93億噸；石油剩余技術(shù)可采儲量為34.33億噸；天然氣剩余技術(shù)可采儲量約為4.95萬(wàn)億立方米[2]。三種化石能源剩余技術(shù)可采儲量轉換成標準煤計算后，占一次能源資源的比重分別為94.02%、2.69%、3.29%（見(jiàn)圖12）。
圖12 我國化石能源剩余技術(shù)可采儲量占比
由能源資源賦存條件所決定，煤炭在我國一次能源生產(chǎn)和消費結構中所占的比重一直很高。從能源生產(chǎn)看，煤炭的比重長(cháng)期保持在70%以上，2000～2015年這一比重的平均值為75.5%；從能源消費看，煤炭的比重也較為穩定，保持在70%左右，2000～2015年這一比重的平均值為69.4%。長(cháng)期以來(lái)，我國較高的能源自給率正是得益于煤炭資源的生產(chǎn)和消費。因此，從我國能源生產(chǎn)和消費的角度看，在可替代能源沒(méi)有達到規?；郧?，煤炭的基礎能源地位仍將保續相當長(cháng)的一段時(shí)間（見(jiàn)表1、圖13、表2、圖14、表3）。
表1 煤炭生產(chǎn)量占我國能源生產(chǎn)總量的比重
圖13 我國能源生產(chǎn)結構變化（2000～2015年）
表2 煤炭消費量占我國能源消費總量的比重
圖14 我國能源消費結構變化（2000～2015年）
表3 我國能源自給率
專(zhuān)欄7：世界煤炭資源儲量分布情況
（二）煤炭產(chǎn)業(yè)具有巨大的發(fā)展空間
煤炭不僅是我國的基礎能源，也是新型工業(yè)化進(jìn)程中的重要工業(yè)原料。隨著(zhù)科技進(jìn)步和國民經(jīng)濟的發(fā)展，我國對化工原料的需求日益增強，相對而言，化工原料的供給則明顯不足。理論研究和實(shí)踐證明，煤炭可作為重要的化工原料。煤炭化學(xué)結構復雜，是帶有眾多官能團和側鏈的芳香族稠環(huán)系統，因而通過(guò)熱加工和催化作用，可使煤炭轉化為各種燃料和化工產(chǎn)品。傳統煤炭深加工包括煤焦化、合成氨制尿素等；新型煤炭深加工包括煤制醇醚、煤制烯烴、煤制氣和煤制油等。通過(guò)科技創(chuàng )新，將煤炭轉化成各種工業(yè)原料，已成為緩解我國化工原材料供給不足的一個(gè)有效途徑。隨著(zhù)科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，煤化工產(chǎn)品的應用領(lǐng)域越來(lái)越寬廣，不斷在燃料和化工原料領(lǐng)域拓展和延伸（見(jiàn)表4）。
近年來(lái)，我國的煤化工產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢頭良好，煤炭高效清潔轉化技術(shù)攻關(guān)和示范工程建設取得重大進(jìn)展，煤焦化、煤氣化、電石、煤基甲醇、合成氨、煤制二甲醚、煤制烯烴、煤制油等煤化工技術(shù)不斷取得新突破，煤炭液化可制得高品質(zhì)柴油、汽油和特種燃料油，乃至解決軍用和航空航天特種燃料的供給問(wèn)題，這些都為煤炭從單一的燃料向原料轉化并實(shí)現產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供了現實(shí)可行性。煤化工已成為我國石油化工的重要補充。2014年底，我國甲醇產(chǎn)能6935萬(wàn)噸，其中烯烴配套甲醇裝置產(chǎn)能1342萬(wàn)噸；尿素產(chǎn)量3218萬(wàn)噸。目前，國際上超過(guò)80%的甲醇、合成氨都以天然氣為原料，而我國因“少氣”，以煤為原料制取甲醇、合成氨均占總產(chǎn)能的70%左右。近年來(lái)，我國煤制烯烴新增產(chǎn)能占全球新增產(chǎn)能的60%以上，總產(chǎn)能占國內烯烴總產(chǎn)能的30%和全球產(chǎn)能的10%。國家發(fā)改委發(fā)布的《能源行業(yè)加強大氣污染防治工作方案》提出，2017年煤制氣供應能力達到320億立方米，這一數量相當于2014年我國天然氣消費總量的17%。我國煤制油產(chǎn)業(yè)在直接液化、間接液化、煤焦油加氫制燃料、甲醇制汽油等多樣化技術(shù)路徑的推動(dòng)下，初步形成產(chǎn)業(yè)雛形，已經(jīng)擁有350萬(wàn)噸/年的運行產(chǎn)能以及到2020年之前3000萬(wàn)噸/年的規劃和在建產(chǎn)能。甲苯、二甲苯、乙烯、丙烯、芳烴、乙二醇等這些重要的化工原料，正不斷通過(guò)煤化工路徑對石油化工形成部分替代，每年節省千萬(wàn)噸級的石油進(jìn)口。根據石油和化學(xué)工業(yè)規劃院預測，到“十三五”末，我國煤化工產(chǎn)業(yè)對石油及天然氣的替代率將達到12.5%。
表4 煤炭深加工產(chǎn)業(yè)鏈
專(zhuān)欄8：我國煤制油產(chǎn)業(yè)發(fā)展概況
早在20世紀80年代，隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展與能源需求的快速增長(cháng)，我國重新恢復了煤制油技術(shù)的研究與開(kāi)發(fā)，并將其作為石油替代戰略工程。21世紀以來(lái)，隨著(zhù)我國石油進(jìn)口量的增長(cháng)、國際石油價(jià)格的高漲，煤炭液化技術(shù)研發(fā)進(jìn)一步加快。在企業(yè)大量科研資金持續投入與科研人員的辛勤付出之下，我國煤制油工藝、反應催化劑及其工業(yè)化裝置等技術(shù)領(lǐng)域的自主創(chuàng )新不斷取得突破，打破了國外技術(shù)壟斷，取得中國煤基制油技術(shù)的自主知識產(chǎn)權，迫使南非Sasol合成油技術(shù)退出中國市場(chǎng)。2005年9月，科技部對中科院費托合成油工藝進(jìn)行驗收；2005～2009年期間，內蒙古伊泰集團、山西潞安集團和神華集團分別建成了一個(gè)16萬(wàn)～20萬(wàn)噸/年不等的合成油示范廠(chǎng)。截至目前，伊泰、潞安兩個(gè)示范廠(chǎng)已運行7年，神華示范廠(chǎng)2010年開(kāi)車(chē)驗證成功。2008年投產(chǎn)的神華集團承擔的全球首套百萬(wàn)噸直接液化工藝也于2011年轉入商業(yè)化生產(chǎn)階段。晉煤集團消化吸收國外先進(jìn)甲醇制汽油（MTG）技術(shù)，2009年投產(chǎn)的10萬(wàn)噸/年項目已實(shí)現安全穩定滿(mǎn)負荷運行。陜西煤業(yè)化工集團以煤炭分質(zhì)分級高效清潔轉化利用為前提，深耕煤焦油加氫制油領(lǐng)域，形成了自主知識產(chǎn)權的技術(shù)體系，已實(shí)現百萬(wàn)噸的生產(chǎn)能力。兗礦集團也很早就介入煤制油領(lǐng)域，2004年萬(wàn)噸級費托合成油技術(shù)中試成功，其承擔的百萬(wàn)噸示范項目于2015年8月底投料試車(chē)成功。
截至2015年底，我國煤制油產(chǎn)業(yè)的發(fā)展呈現技術(shù)多樣化、產(chǎn)品多元化的良好發(fā)展態(tài)勢；產(chǎn)業(yè)雛形初步形成，已經(jīng)擁有350萬(wàn)噸/年的運行產(chǎn)能以及到2020年之前3000萬(wàn)噸/年的規劃和在建產(chǎn)能。
專(zhuān)欄9：李克強總理看好煤制油產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景
2016年4月15日，國務(wù)院總理李克強到北京大學(xué)考察，主持召開(kāi)座談會(huì )，并與北大師生進(jìn)行了交談。在與之交流的學(xué)生中，有一名主攻煤化工催化劑專(zhuān)業(yè)的學(xué)生。李克強總理在了解到這名學(xué)生學(xué)習煤制油相關(guān)專(zhuān)業(yè)時(shí)，連問(wèn)了“直接還是間接”“研究工藝過(guò)程還是催化劑”等幾個(gè)問(wèn)題。在對話(huà)中，李克強總理指出，“煤變油現在耗水問(wèn)題還未完全解決，但是可以逐步解決。中國是一個(gè)以煤為主要燃料的國家，占比達到70%。煤變油不管是直接法還是間接法，只要把污染和耗水的問(wèn)題解決了，這個(gè)行業(yè)的發(fā)展前景還是很大的”；他還強調，“催化劑是其中最關(guān)鍵的環(huán)節”，勉勵學(xué)生要深入鉆研。
當前我國仍處于工業(yè)化、城鎮化、現代化發(fā)展過(guò)程中，現代化工產(chǎn)品缺口較大，如乙烯、苯的缺口接近50%，乙二醇的缺口高達60%以上。當前我國石油年消費量超過(guò)5億噸，石油對外依存度達到60%左右，在我國石油對外依存度不斷攀升的背景下，利用豐富的煤炭資源發(fā)展煤炭深加工，用煤化工產(chǎn)品對石油化工產(chǎn)品形成部分替代，有利于降低石油消耗水平和我國石油對外依存度，保障能源安全，提升經(jīng)濟社會(huì )整體效益。
專(zhuān)欄10：我國石油對外依存情況
（三）煤炭產(chǎn)業(yè)對經(jīng)濟社會(huì )穩定發(fā)展影響重大
（1）對國民經(jīng)濟影響重大
一是體量大，影響國民經(jīng)濟基礎。隨著(zhù)煤炭產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展，煤炭產(chǎn)業(yè)體量不斷增大，特別是21世紀以來(lái)，煤炭產(chǎn)業(yè)資產(chǎn)總額從2001年的4275億元增加到2014年的5.2萬(wàn)億元，目前占我國規模以上工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)的比重達到5%左右，在所有41個(gè)工業(yè)大類(lèi)行業(yè)中居第7位。二是稅費貢獻大，影響國民收入。長(cháng)期以來(lái)，煤炭產(chǎn)業(yè)奉行納稅光榮理念，積極主動(dòng)納稅，上繳稅金從2001年的166億元增加到2014年的2175億元，目前占我國規模以上工業(yè)企業(yè)上繳稅金總額的5%左右，在所有41個(gè)工業(yè)大類(lèi)行業(yè)中居第10位。三是用工數量多，創(chuàng )造了大量社會(huì )就業(yè)機會(huì )。2001年以來(lái)，隨著(zhù)煤炭產(chǎn)業(yè)規模的不斷擴張，產(chǎn)業(yè)從業(yè)人數從372萬(wàn)人增加到2014年的501萬(wàn)人，目前占我國規模以上工業(yè)企業(yè)總從業(yè)人數的5%左右（2000年左右曾達到8%左右），在所有41個(gè)工業(yè)大類(lèi)行業(yè)中居第5位（見(jiàn)圖15）。
煤炭產(chǎn)業(yè)與經(jīng)濟社會(huì )的關(guān)系至關(guān)重要。陷入困境中的煤炭產(chǎn)業(yè)已經(jīng)拖了國民經(jīng)濟的后腿。2015年煤炭產(chǎn)業(yè)稅金總額同比下降超過(guò)10%，稅收貢獻能力明顯降低。不僅如此，產(chǎn)業(yè)大面積虧損，再生產(chǎn)難以維系，職工工資及時(shí)發(fā)放得不到保障，大批落后產(chǎn)能亟待退出，大量富余人員難以安置，這些問(wèn)題需要巨量的資金去推動(dòng)解決。2016年中央設立1000億元規模的供給側結構性改革專(zhuān)項獎補資金，主要就是用于煤炭、鋼鐵產(chǎn)業(yè)過(guò)剩產(chǎn)能退出過(guò)程中的180萬(wàn)名職工安置問(wèn)題，而涉及煤炭產(chǎn)業(yè)的分流職工就達到了130萬(wàn)人。因而，煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境，對國民經(jīng)濟的負面影響不可謂不大。
圖15 煤炭產(chǎn)業(yè)在規模以上工業(yè)企業(yè)中的有關(guān)指標比重（2000～2014年）
（2）對煤炭主產(chǎn)區經(jīng)濟影響重大
煤炭資源的分布特征決定了煤炭礦區大多地處“老少邊窮”地區（革命老區或工業(yè)老區、少數民族地區、邊遠地區、欠發(fā)達地區）；很多煤炭資源豐富的地方往往因煤興城、以礦興市，地區經(jīng)濟與社會(huì )發(fā)展與煤炭產(chǎn)業(yè)息息相關(guān)（見(jiàn)圖16）。
圖16 我國主要煤礦分布情況
我國產(chǎn)煤大省山西的煤炭工業(yè)增加值占該省GDP的30%左右，煤炭產(chǎn)業(yè)對該省經(jīng)濟的貢獻率超過(guò)50%，接近50%的財政收入來(lái)自煤炭產(chǎn)業(yè)。受煤炭產(chǎn)業(yè)不景氣影響，該省2015年經(jīng)濟增速僅為3.1%，財政收入同比下降9.8%，都處于全國排名倒數第二的水平，著(zhù)實(shí)拖了經(jīng)濟的“后腿”，縣市經(jīng)濟出現大面積負增長(cháng)，企業(yè)債務(wù)風(fēng)險不斷加劇，社會(huì )穩定問(wèn)題十分突出。
內蒙古自治區產(chǎn)煤大市鄂爾多斯，在煤炭產(chǎn)業(yè)景氣時(shí)期，GDP一度超過(guò)香港，煤炭產(chǎn)業(yè)占經(jīng)濟總量的近70%，財政收入占比近50%。持續不景氣的煤炭產(chǎn)業(yè)對當地經(jīng)濟的支撐作用越來(lái)越小，2015年煤炭工業(yè)增加值占鄂爾多斯GDP的比重僅為25%左右，地方財政也由此吃緊，出現政府向企業(yè)拆借資金解決公務(wù)員工資支付問(wèn)題的現象。在這一背景下，民間借貸資金鏈出現斷裂，前期“煤炭熱”催生的鄂爾多斯房地產(chǎn)等投資泡沫破裂，即使房?jì)r(jià)腰斬也未能改變樓市庫存嚴重積壓的局面。
陜西神木縣依靠煤炭經(jīng)濟從扶貧開(kāi)發(fā)工作重點(diǎn)縣蛻變?yōu)槿珖購娍h，GDP從2001年的26.5億元增長(cháng)到2007年的197億元、2012年的過(guò)千億元，地方財政收入也分別從3.5億元增長(cháng)到11億元、221億元，并在國內率先推行免費醫療和15年免費教育。2012年之后，該縣則因煤炭市場(chǎng)低迷、資金鏈緊張局面不斷加劇，出現大量非法集資、民間借貸糾紛案件，地方經(jīng)濟陷入低迷。
對于邊遠地區和工業(yè)、革命老區，煤炭資源的開(kāi)發(fā)為當地經(jīng)濟和百姓生活注入了活力，煤炭產(chǎn)業(yè)成為吸收農村剩余勞動(dòng)力的主要部門(mén)。煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境后，大部分煤炭企業(yè)在虧損狀態(tài)下運營(yíng)，諸多煤礦停產(chǎn)停業(yè)，煤炭企業(yè)失去贏(yíng)利能力、稅收貢獻銳減，地方經(jīng)濟和財政則受到嚴重沖擊。那些因煤而盛的城市，在煤炭產(chǎn)業(yè)進(jìn)入“寒冬季”以后迅速“衰落”。
在我國煤炭產(chǎn)業(yè)重心西移，越來(lái)越向內蒙古、新疆等少數民族地區拓展的過(guò)程中，煤炭產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對于改善少數民族地區人民生活水平、促進(jìn)民族融合、實(shí)現少數民族地區經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )長(cháng)治久安具有特殊的意義。新疆因具有豐富的煤炭資源，被列為我國第十四個(gè)大型煤炭基地，同時(shí)也是我國煤炭開(kāi)發(fā)西移戰略的重要陣地。目前已有不少煤炭企業(yè)陸續在新疆布局了煤炭資源開(kāi)采與加工項目。隨著(zhù)煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境程度的加深，這一重要煤炭基地很可能面臨“未繁榮就衰退”的風(fēng)險。
（3）對安全生產(chǎn)影響重大
安全生產(chǎn)是煤炭產(chǎn)業(yè)的第一要務(wù)，而必要的安全投入和安全管理是煤炭產(chǎn)業(yè)發(fā)展的硬性條件。十年黃金發(fā)展期間，我國煤礦百萬(wàn)噸死亡率逐年下降，從2001年的5.14降至2011年的0.56，降幅達到近90%，這與我國煤礦安全生產(chǎn)技術(shù)和管理水平的提高息息相關(guān)，與煤炭產(chǎn)業(yè)整體效益的提高也有很大的關(guān)系。正是經(jīng)濟效益的提升，帶來(lái)可持續的安全投入資金和設備投入資金，才有了管理的嚴密性和工作的積極性，在最大程度上保障了安全生產(chǎn)。歷史經(jīng)驗表明，煤炭產(chǎn)業(yè)效益的大幅下降，會(huì )導致煤礦安全事故多發(fā)。在當前煤炭企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不斷惡化的條件下，有些煤炭企業(yè)不僅實(shí)施減員降薪，甚至連維簡(jiǎn)、大修、安全和管理費用也壓縮到了極限，給安全生產(chǎn)埋下了極大的隱患；由于將精力放在煤炭銷(xiāo)售和資金問(wèn)題處理上，安全工作容易出現漏洞。這也得到了大量事實(shí)的證明。2014年、2015年，我國累計發(fā)生17起一次死亡10人以上的重大煤礦安全事故，2016年僅前四個(gè)月就發(fā)生了包括吉林通化礦業(yè)12人遇難、同煤集團同生安平煤業(yè)20人遇難、陜西銅川照金煤礦11人遇難等在內的4起一次死亡10人以上的重大煤礦安全事故，此后還相繼發(fā)生了云南鹽津煤礦瓦斯爆炸、山西晉城中村煤礦透水、遼寧本溪采北村小煤礦火災、陜西白水鴻森煤礦爆炸等數起安全事故。
（4）對生態(tài)環(huán)境影響重大
目前，我國經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的環(huán)境承載能力已經(jīng)達到或接近上限。隨著(zhù)環(huán)境問(wèn)題的突出和環(huán)保意識的增強，人們對煤炭開(kāi)采和加工過(guò)程提出了更高的環(huán)保要求，對煤炭產(chǎn)品提出了新要求。然而，隨著(zhù)煤炭產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟形勢的不斷惡化，煤炭“清潔化”發(fā)展的道路嚴重受阻，不僅先進(jìn)的煤炭清潔開(kāi)采和加工利用技術(shù)難以推廣、技術(shù)研發(fā)難以持續，而且生態(tài)環(huán)境欠賬、環(huán)境治理滯后問(wèn)題也越來(lái)越突出，一些煤炭企業(yè)在壓縮生產(chǎn)成本的過(guò)程中在環(huán)保投入上也降低了標準，礦區環(huán)境恢復治理乏力，在煤炭企業(yè)紛紛采取以量補價(jià)策略的過(guò)程中，還出現了很多采肥棄瘦、忽視生態(tài)保護等現象，造成資源浪費的加劇和生態(tài)環(huán)境壓力的加大。
（5）對礦工生活和礦區穩定影響重大
煤礦地理位置與工作屬性決定了礦工家庭大多是農工結合，家庭收入主要依靠礦工工資。2002年國有重點(diǎn)煤礦在職職工月平均工資僅為901元，在49個(gè)行業(yè)中排名倒數第二，步入黃金發(fā)展期后，煤礦職工月平均工資逐步增長(cháng)到7000元左右，職工家庭生活水平明顯提高。但隨著(zhù)近幾年煤炭產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟形勢的不斷惡化，礦工生活已經(jīng)不能得到保障，據有關(guān)機構調查，2015年煤炭產(chǎn)業(yè)欠薪比例高達97%，欠薪半年以?xún)鹊恼嫉?0%，拖欠半年以上一年以?xún)鹊恼嫉?1%，拖欠一年以上的占到8%。龍煤集團一次性實(shí)施10萬(wàn)員工大分流，社保兜底資金每人每月不足千元，礦工生活難以為繼?；茨系V業(yè)集團實(shí)施了臨時(shí)放假計劃，其間職工月工資發(fā)放僅千元左右。潞安集團和淮北礦業(yè)集團也出臺了鼓勵員工內部休假以及停薪留職的辦法。山東能源集團截至2015年年末，累計欠發(fā)工資超過(guò)10億元，涉及職工27萬(wàn)人次，核心員工流失問(wèn)題突出，職工隊伍穩定壓力增大，各類(lèi)歷史遺留問(wèn)題集中凸顯；降薪停薪對礦工家庭帶來(lái)極大的沖擊，已經(jīng)出現了妻子迫于經(jīng)濟壓力“拋夫棄子”離家出走的案例。
煤炭產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展是礦區穩定的重要基礎。21世紀以來(lái)，煤炭企業(yè)社會(huì )履責能力普遍增強，高度重視民生與和諧礦區建設。主要體現為，企業(yè)用工行為逐步規范，社會(huì )保險覆蓋面逐步擴大，社保工作日趨規范，許多企業(yè)完善了員工休假制度，還建立了救濟金、優(yōu)秀員工療養等制度；職工生產(chǎn)生活條件不斷改善，礦區生態(tài)修復和環(huán)境治理成效顯著(zhù)，采煤沉陷區治理和礦區危房、棚戶(hù)區改造等民生工程取得較大進(jìn)展，保障房建設和新農村、城鎮化建設得到有力促進(jìn)；職工職業(yè)健康得到重視，工傷保險制度體系不斷完善，傷亡事故經(jīng)濟補償得到保障，不少企業(yè)建立了大病救助金、傷殘員工療養等制度。然而近幾年煤炭產(chǎn)業(yè)的持續不景氣，使得整個(gè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展逐步陷入困境，社會(huì )履責能力普遍下降，礦區不穩定因素不斷積聚，礦工集體討薪上訪(fǎng)維權等不穩定現象不斷涌現。繼2014年3月山東肥城楊莊礦600余名礦工徒步88公里至省政府追討拖欠工資之后，2015年6月山東新汶潘西礦也發(fā)生了300余名職工徒步至集團公司上訪(fǎng)討薪的事件，2016年3月12日龍煤集團“欠薪”事件的發(fā)酵也引起全國范圍內的強烈關(guān)注。
專(zhuān)欄11：龍煤集團3·12事件
2016年3月6日，全國“兩會(huì )”期間，黑龍江省省長(cháng)陸昊在黑龍江代表團開(kāi)放日上談到龍煤集團改革時(shí)公開(kāi)表示，“龍煤井下職工8萬(wàn)人，到現在沒(méi)有少發(fā)一個(gè)月工資，沒(méi)有減一分收入”。這一說(shuō)法引起龍煤集團長(cháng)期被拖欠工資礦工的不滿(mǎn)，并引發(fā)了3月12日龍煤集團雙鴨山礦職工群體討薪的事件，引起社會(huì )的強烈關(guān)注。
3月12日下午，陸昊在北京主持召開(kāi)龍煤集團脫困發(fā)展工作專(zhuān)題會(huì )議，會(huì )議提到，由于多年歷史積累問(wèn)題，其萬(wàn)噸采煤用工是全國平均水平的3倍，導致人員富余和分布不合理，龍煤集團嚴重虧損導致現金流消耗，目前仍拖欠職工工資、稅收和企業(yè)應上繳的各類(lèi)保險，不少職工生活遇到困難。會(huì )議決定，黑龍江省政府將繼續支持龍煤集團盤(pán)活資產(chǎn)和籌措資金，支持企業(yè)克服困難，盡力及時(shí)發(fā)放職工工資。龍煤集團要按照工作部署和工作情況報告的那樣，不拖欠正在運行的煤礦井下職工工資，同時(shí)盡力集中調度資金，解決地面職工工資拖欠問(wèn)題。
因20世紀20年代爆發(fā)的震驚中外的開(kāi)灤煤礦工人大罷工以及五·卅運動(dòng)重要組成部分的焦作煤礦大罷工，煤礦工人被毛澤東譽(yù)為“特別能戰斗”的隊伍。正是這種“特別能戰斗”的精神，使得煤礦工人不僅成為無(wú)產(chǎn)階級革命的先鋒，更成為我國社會(huì )主義建設不可或缺的重要力量，為經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )穩定做出了巨大的貢獻。李克強總理2016年1月在山西焦煤集團官地礦調研時(shí)稱(chēng)煤礦工人為“煤亮子”，不僅是山西的脊梁，也是國家的脊梁。然而，為國家經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展發(fā)揮巨大作用的煤炭產(chǎn)業(yè)現在已經(jīng)陷入極端的困境、瀕臨崩盤(pán)，為國家建設流過(guò)血、流過(guò)汗的煤礦工人現在卻又到了流淚的地步，境況著(zhù)實(shí)讓人痛心。對此，十分有必要對陷入困境的煤炭產(chǎn)業(yè)采取切實(shí)可行的有效措施，實(shí)現產(chǎn)業(yè)的脫困發(fā)展，為煤礦職工的生存生活、產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展和經(jīng)濟社會(huì )的穩定發(fā)展創(chuàng )造良好的環(huán)境。
三 煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境的原因
無(wú)論是從陷入困境的中國煤炭產(chǎn)業(yè)現狀，還是從其傷不起的重要產(chǎn)業(yè)地位看，精準施策、盡快擺脫困境、實(shí)現健康發(fā)展都顯得十分重要和迫切。精準施策的前提是客觀(guān)準確地分析煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境的原因?；?1世紀以來(lái)我國煤炭產(chǎn)業(yè)由盛轉衰的客觀(guān)實(shí)際，通過(guò)實(shí)證分析，我們認為，導致煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境的原因，除煤炭市場(chǎng)的有效需求不足外，主要是供給側出現了投資過(guò)熱、產(chǎn)能過(guò)剩、生產(chǎn)過(guò)剩、債務(wù)負擔過(guò)重、投入產(chǎn)出率過(guò)低和轉型升級滯后等結構性問(wèn)題。
（一）十年黃金發(fā)展期出現社會(huì )投資過(guò)熱
21世紀初，特別是2002年以后，亞洲金融危機結束并迎來(lái)社會(huì )經(jīng)濟快速發(fā)展，能源需求增速加快。在我國，煤炭供給出現持續緊張的局面，煤炭市場(chǎng)價(jià)格在逐步放開(kāi)的背景下持續上漲，企業(yè)盈利水平不斷攀升，煤炭產(chǎn)業(yè)由此迎來(lái)了新中國歷史上從未有過(guò)的十年黃金發(fā)展期。這期間的煤炭產(chǎn)業(yè)，投入產(chǎn)出率高，對國民經(jīng)濟特別是煤炭主產(chǎn)區的經(jīng)濟產(chǎn)生了較強的拉動(dòng)作用，并在財政稅收、行政收費以及社會(huì )就業(yè)等方面做出了巨大的貢獻。有關(guān)數據表明，煤炭產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售利潤率一度從-4%左右上升到10%以上甚至接近15%，稅收貢獻由2%左右上升到7%左右，從業(yè)人員從300多萬(wàn)增長(cháng)至500多萬(wàn)（見(jiàn)圖17）。這些過(guò)強的市場(chǎng)信號，誘發(fā)人們形成了煤炭產(chǎn)業(yè)非理性增量擴張型的發(fā)展思維。
圖17 我國煤炭產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售利潤率與全部工業(yè)平均銷(xiāo)售利潤率比較（2001～2011年）
專(zhuān)欄12：我國煤炭?jì)r(jià)格形成機制沿革
新中國成立以來(lái)，我國經(jīng)歷了由計劃經(jīng)濟向市場(chǎng)經(jīng)濟的巨大轉變，市場(chǎng)化改革不斷深入，我國煤炭?jì)r(jià)格形成機制由此經(jīng)歷了單軌制（計劃價(jià)格）、價(jià)格松動(dòng)、雙軌制和向全面市場(chǎng)化方向發(fā)展（市場(chǎng)價(jià)格）四個(gè)階段。
一、計劃價(jià)格階段（1949～1985年）
新中國成立初期，我國實(shí)行計劃經(jīng)濟，受當時(shí)產(chǎn)品定價(jià)理論影響，對煤炭等生產(chǎn)資料實(shí)行低價(jià)政策。這一時(shí)期，煤炭?jì)r(jià)格由國家確定，煤炭交易由國家調撥等形式實(shí)現。隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展和煤炭生產(chǎn)成本的提高，這期間國家對煤炭?jì)r(jià)格進(jìn)行了五次調整，但出于煤炭?jì)r(jià)格對經(jīng)濟運行穩定重要性的考慮，每次調整幅度都較小，煤炭?jì)r(jià)格尚不能真正體現煤炭?jì)r(jià)值。
二、價(jià)格松動(dòng)階段（1985～1993年）
為滿(mǎn)足國民經(jīng)濟快速發(fā)展對能源的需求，國家出臺政策支持小煤礦發(fā)展，并對其煤炭?jì)r(jià)格采取隨行就市的方式；對國有煤礦進(jìn)行總承包，并允許煤礦對超產(chǎn)煤和超能力煤進(jìn)行加價(jià)銷(xiāo)售。
三、雙軌制階段（1993～2009年）
隨著(zhù)我國市場(chǎng)經(jīng)濟體制改革方向的確立，煤炭經(jīng)濟體制順應改革大潮也逐步向市場(chǎng)化演變。1993年起，國家逐步放開(kāi)除電煤以外的煤炭?jì)r(jià)格；為緩解煤電矛盾，對電煤價(jià)格實(shí)行先放后收。1996年，國家對重點(diǎn)電煤實(shí)行政府指導價(jià)，超量部分由供需雙方協(xié)商定價(jià)，形成以政府指導價(jià)為主的重點(diǎn)電煤價(jià)格和交易雙方協(xié)商確定的市場(chǎng)電煤價(jià)格并存的兩套價(jià)格體系，即電煤價(jià)格“雙軌制”。2001年，國家再次決定放開(kāi)電煤價(jià)格，但受煤電雙方矛盾突出的影響，采取了發(fā)布參考價(jià)的做法。2004年開(kāi)始實(shí)施煤電價(jià)格聯(lián)動(dòng)機制。2005年國家不再直接干預電煤價(jià)格。2007年取消延續50多年政府主導的煤炭訂貨制度，改為煤炭產(chǎn)運需銜接會(huì )定價(jià)的形式。
四、市場(chǎng)價(jià)格階段（2009年至今）
2009年以后，國家鼓勵煤炭供需企業(yè)簽訂長(cháng)期合同。2012年12月20日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于深化電煤市場(chǎng)化改革的指導意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2012〕57號），提出自2013年起取消重點(diǎn)合同，取消電煤價(jià)格雙軌制。
在增量擴張型發(fā)展思維驅動(dòng)下，出現了從煤礦項目核準、項目投資到煤礦建設的大躍進(jìn)。有的地方政府，尤其是煤炭主產(chǎn)區，對煤炭投資大開(kāi)綠燈。以晉陜蒙為例，2006～2012年煤炭采選業(yè)投資累計超過(guò)1萬(wàn)億元，占全國的46%；金融和社會(huì )資本更是積極推動(dòng)涉煤項目，銀行積極提高煤炭業(yè)務(wù)貸款占比，除正常信貸外，還推出非標類(lèi)業(yè)務(wù)，涉煤債券、股票增發(fā)、信托產(chǎn)品受社會(huì )資本追捧，有關(guān)研究報告指出，2008年1月～2014年3月16家上市銀行（包括五大國有銀行）向168家上市涉煤企業(yè)累計發(fā)放5.5萬(wàn)億元人民幣的貸款。諸多非煤產(chǎn)業(yè)積極向煤炭產(chǎn)業(yè)滲透，某大型電力集團煤炭產(chǎn)量在2009～2014年間增長(cháng)了114倍，從39萬(wàn)噸增加到了4478萬(wàn)噸。大量民間投資涌向煤炭領(lǐng)域，2005～2007年僅溫州商人在山西的煤炭投資就超過(guò)了1000億元。
國家統計局數據顯示，“九五”“十五”“十一五”時(shí)期，我國煤炭開(kāi)采和洗選業(yè)固定資產(chǎn)投資分別為1001億元、2813億元、12504億元，呈現成倍乃至數倍的級數式跨越增長(cháng)，“十五”“十一五”期間年均增速分別達到40.6%、26.6%。十年黃金發(fā)展期（2002～2011年），煤炭產(chǎn)業(yè)累計固定資產(chǎn)投資達到了2萬(wàn)億元，相當于在2001年的基礎上再造了兩個(gè)煤炭產(chǎn)業(yè)（見(jiàn)圖18）。過(guò)熱的投資慣性在“十二五”頭兩年得到延續，2011年仍保持30%的同比增速，2012年繼續同比增長(cháng)接近10%，當年固定資產(chǎn)投資額達到5370億元，創(chuàng )歷史新高；后三年呈現緩慢下行趨勢；盡管如此，“十二五”期間累計投資也達24180億元，超過(guò)十年黃金發(fā)展期的投資總額。
圖18 煤炭產(chǎn)業(yè)投資（1997～2015年）
（二）投資過(guò)熱出現后調控不科學(xué)
投資過(guò)熱問(wèn)題出現后，產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)本應利用經(jīng)濟、行政乃至法律的手段及時(shí)進(jìn)行調控，引導社會(huì )合理投資，確保產(chǎn)業(yè)健康、穩定和可持續發(fā)展。然而，由于煤炭產(chǎn)能規劃和管理體制機制落后等方面的原因，產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)并沒(méi)有很好地做到這一點(diǎn)，從某種意義上講起到了推波助瀾的作用。
一是規劃對經(jīng)濟增長(cháng)的估計過(guò)于樂(lè )觀(guān)。煤炭產(chǎn)業(yè)“十二五”產(chǎn)能規劃制定過(guò)程中，沒(méi)能對國內外經(jīng)濟形勢進(jìn)行準確判斷。規劃認為，世界煤炭需求總量增加，發(fā)達經(jīng)濟體煤炭需求平穩，新興經(jīng)濟體煤炭需求增長(cháng)；國民經(jīng)濟繼續保持平穩較快發(fā)展，工業(yè)化和城鎮化進(jìn)程加快，煤炭消費量還將持續增加。因此，仍然把增加供給作為規劃重心，使得規劃與實(shí)際情況存在差距。在這一增量型規劃的指導下，我國煤炭產(chǎn)能從“九五”末、“十五”末、“十一五”末的15億噸、25億噸、35億噸，增長(cháng)到了“十二五”末的45億噸左右（見(jiàn)圖19）。
圖19 煤炭規劃產(chǎn)能與實(shí)際產(chǎn)能比較
二是規劃缺乏剛性?！睹禾抗I(yè)發(fā)展“十二五”規劃》提出，“十二五”期末煤炭生產(chǎn)能力41億噸、煤炭產(chǎn)量39億噸?？陀^(guān)地講，這樣的預期目標與后來(lái)的實(shí)際基本上是相符的。但在“十一五”煤炭消費快速增長(cháng)的慣性推動(dòng)下，主要產(chǎn)煤省區都希望多建設煤礦、多生產(chǎn)煤炭，有的地方對未批先建煤礦睜一只眼閉一只眼，甚至縱容企業(yè)違規建設；有的企業(yè)批小建大，有的對煤礦進(jìn)行技術(shù)改造，擅自擴大生產(chǎn)能力。由于規劃缺乏剛性，違反規劃的行為不需要承擔法律責任，最多只是影響項目核準進(jìn)度。
三是調控機制不健全?？陀^(guān)地講，對產(chǎn)能的調控措施很難做到完全符合實(shí)際，但在已經(jīng)出現供過(guò)于求矛盾跡象時(shí)，應該及時(shí)調整規劃并進(jìn)行及時(shí)調控。然而有關(guān)方面對煤炭供求形勢的變化認識不到位，對控制產(chǎn)能的態(tài)度不堅決，有關(guān)部門(mén)習慣了做加法，不太會(huì )做減法，特別是對大型企業(yè)違規建設的煤礦、超能力生產(chǎn)等下不了手。2013年11月，煤炭產(chǎn)能過(guò)剩已經(jīng)嚴重發(fā)酵，化解產(chǎn)能?chē)乐剡^(guò)剩矛盾的文件《國務(wù)院辦公廳關(guān)于促進(jìn)煤炭行業(yè)平穩運行的意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2013〕104號）才得以出臺。
四是淘汰落后力度不夠。由于我國煤炭產(chǎn)業(yè)長(cháng)期存在煤礦開(kāi)采權壟斷，而且盛行地方保護主義，加之煤炭的多頭分散管理體制，在煤炭落后產(chǎn)能退出問(wèn)題上難以形成合力，推進(jìn)工作與客觀(guān)要求存在較大差距。在我國，具有實(shí)質(zhì)性意義的煤炭落后產(chǎn)能退出工作起始于“九五”時(shí)期后兩年，其間關(guān)閉各類(lèi)小煤礦4.7萬(wàn)處、減少產(chǎn)能3.5億噸；“十五”期間小煤礦繼續減少1萬(wàn)處左右；“十一五”期間累計關(guān)閉小煤礦9616處，淘汰落后產(chǎn)能5.4億噸；“十二五”期間累計淘汰落后煤礦7250處、落后產(chǎn)能5.6億噸。雖然每個(gè)階段落后產(chǎn)能的退出基本都完成了既定的政策目標，尤其是2005年以后退出效果顯著(zhù)，但總體上與產(chǎn)能增長(cháng)規模相比仍然是相差甚大（見(jiàn)圖20）。中國煤炭工業(yè)協(xié)會(huì )公布的數據顯示，截至2015年底，全國煤礦數量為1.08萬(wàn)處，其中年產(chǎn)30萬(wàn)噸以下的小煤礦仍有7000多處（9萬(wàn)噸以下小煤礦5400多處），產(chǎn)量占10%左右。
圖20 2000年以來(lái)我國原煤開(kāi)采新增生產(chǎn)能力變化以及2009年以來(lái)我國落后產(chǎn)能淘汰情況
正是由于規劃的欠科學(xué)、調控的不及時(shí)以及落后產(chǎn)能退出力度的不足，形成了增量煤炭產(chǎn)能的大幅擴張與存量煤炭產(chǎn)能結構優(yōu)化滯后的矛盾，造成了“十二五”時(shí)期新舊產(chǎn)能疊加背景下的產(chǎn)能?chē)乐剡^(guò)剩。根據對“十二五”期間我國煤炭供求狀況與進(jìn)出口情況的分析，煤炭產(chǎn)能實(shí)際供給與實(shí)際需求之間的矛盾逐漸加劇，2011～2015年的產(chǎn)能過(guò)剩率一路攀升，分別達到了8%、14%、20.7%、24.3%和30.4%。其中，2015年我國煤炭產(chǎn)量37.5億噸，消費量39.6億噸，凈進(jìn)口1.99億噸，全社會(huì )庫存3億噸左右。按照1.5億噸的必要庫存標準，或2.5%作為緩沖產(chǎn)能系數，可以認為2015年我國煤炭產(chǎn)能實(shí)際需求數為34.5億噸，而產(chǎn)能供給已經(jīng)達到了45億噸的水平，有近1/3的產(chǎn)能處于過(guò)剩狀態(tài)，形勢十分嚴峻（見(jiàn)表5）。
表5 “十二五”期間我國煤炭產(chǎn)能供需矛盾
（三）產(chǎn)能周期性釋放導致產(chǎn)量集中產(chǎn)出
由于體制方面的原因，我國煤炭產(chǎn)業(yè)客觀(guān)上存在行政性規劃周期和政策性技術(shù)周期。行政性規劃周期最為典型的是“五年規劃”。我國以五年作為一個(gè)時(shí)間段來(lái)做國家的中短期規劃，并將“五年規劃”作為持續推進(jìn)現代化戰略目標的重要手段、推動(dòng)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展不斷上新臺階的重要工具。1953年以來(lái)，我國已先后實(shí)施了12個(gè)“五年規劃[3]”。作為國民經(jīng)濟發(fā)展中最重要的內容，產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟始終作為規劃的核心內容，除了系統提出宏觀(guān)目標外，其余內容往往圍繞產(chǎn)業(yè)展開(kāi)，而煤炭產(chǎn)業(yè)也在這一指導思想下，形成具體的“五年規劃”。產(chǎn)能規劃作為產(chǎn)業(yè)管理的直接手段，是產(chǎn)業(yè)五年發(fā)展規劃的重要內容，對五年內產(chǎn)能發(fā)展目標和實(shí)現過(guò)程提出了量化和質(zhì)化的要求，具有很強的引導性。如煤炭產(chǎn)業(yè)“十二五”產(chǎn)能規劃便提出了以增量為特征的產(chǎn)能建設要求，并大力鼓勵現代化大型煤礦的建設。煤炭企業(yè)則依據產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)能規劃編制自身的發(fā)展戰略，安排這一期間的產(chǎn)能建設規模和節奏，普遍在擴充產(chǎn)能上做文章。而這種同一導向下的集體行為，加上煤礦建設周期的相似性，極易造成煤炭產(chǎn)能的集中形成和產(chǎn)量的集中釋放。
政策性技術(shù)周期最為典型的是行政命令式的技術(shù)改造和先進(jìn)技術(shù)與裝備的推廣采用。我國對煤炭產(chǎn)業(yè)技術(shù)和裝備的管理實(shí)施宏觀(guān)調控和產(chǎn)業(yè)自律的方式。國家發(fā)展改革委、國家能源局等產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)制定產(chǎn)業(yè)技術(shù)和裝備的發(fā)展政策并進(jìn)行管理，通過(guò)“產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄”“淘汰落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品目錄”“先進(jìn)適用技術(shù)推廣目錄”“先進(jìn)技術(shù)與裝備推薦目錄”“生產(chǎn)技術(shù)與裝備政策導向”以及相關(guān)的指導意見(jiàn)，對落后生產(chǎn)技術(shù)和裝備進(jìn)行限制和淘汰，對先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和裝備進(jìn)行鼓勵和推廣。產(chǎn)業(yè)自律組織則協(xié)助產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)進(jìn)行相關(guān)標準、政策法規的制定和實(shí)施，推動(dòng)煤炭產(chǎn)業(yè)技術(shù)和裝備水平的提升。這種帶有明顯的時(shí)間趨同性質(zhì)的行政式技術(shù)推廣與應用，促成了煤炭生產(chǎn)力周期性地提升。
上述兩種人為周期狀況，表現在企業(yè)行為上，則是呈現明顯的趨同性采用新技術(shù)、新裝備進(jìn)行煤礦建設、煤礦改造升級，從而導致新增產(chǎn)能時(shí)間上趨同。一般情況下，產(chǎn)能一經(jīng)形成，都希望盡快投入生產(chǎn)以實(shí)現其價(jià)值，其結果是形成煤炭產(chǎn)量的集中產(chǎn)出。我國煤炭產(chǎn)量從2000年的13.8億噸，增加到2005年、2010年的23.5億噸、32.4億噸，呈現快速增長(cháng)趨勢；2013年煤炭產(chǎn)量更是達到39.7億噸，接近2000年產(chǎn)量的3倍；黃金十年和“十二五”期間，形成了煤炭的巨量供給（見(jiàn)圖21）。
圖21 我國煤炭產(chǎn)量變化情況（1949～2015年）
（四）有效需求不足催生買(mǎi)方市場(chǎng)形成
新的歷史條件下，國內外形勢發(fā)生了重大的變化。一是2008年美國次貸危機爆發(fā)進(jìn)而引發(fā)全球金融危機，世界經(jīng)濟增長(cháng)乏力。雖然危機爆發(fā)早期世界各國普遍采用的經(jīng)濟刺激政策在短期內提振了經(jīng)濟，但并未形成世界經(jīng)濟增長(cháng)的內生動(dòng)力，反而埋下了巨大風(fēng)險和隱患。發(fā)達經(jīng)濟體長(cháng)期債券收益率持續處于歷史低位水平，投資疲軟、全要素生產(chǎn)率增長(cháng)乏力；新興經(jīng)濟體近年來(lái)的增長(cháng)明顯弱于預期，并且支持經(jīng)濟增長(cháng)的宏觀(guān)經(jīng)濟政策空間已經(jīng)十分有限。二是受全球經(jīng)濟不景氣影響，我國國民經(jīng)濟上行壓力加大。中國作為世界經(jīng)濟的一部分，在全球經(jīng)濟不振的情況下，國外需求急劇萎縮，對外貿易受到嚴重沖擊，出口增速下降明顯，投資增速放緩，消費增速大幅下滑，經(jīng)濟發(fā)展由高速增長(cháng)進(jìn)入到中高速增長(cháng)的新常態(tài)（見(jiàn)圖22）。三是經(jīng)濟增長(cháng)放緩，導致煤炭下游產(chǎn)業(yè)普遍不景氣（見(jiàn)圖23）。下游產(chǎn)業(yè)普遍面臨產(chǎn)能過(guò)剩局面，至“十二五”末，我國火電機組產(chǎn)能過(guò)剩16%左右，鋼鐵產(chǎn)能過(guò)剩20%左右，水泥產(chǎn)能過(guò)剩30%左右，合成氨產(chǎn)能過(guò)剩25%左右。鋼鐵、建材等產(chǎn)業(yè)開(kāi)工不足等現象越來(lái)越突出，各個(gè)下游產(chǎn)業(yè)對煤炭的需求拉動(dòng)效應明顯下降。四是能源結構調整步伐加快，煤炭消費比重降低。近年來(lái)，隨著(zhù)技術(shù)進(jìn)步和理念改變，我國可再生能源取得了突飛猛進(jìn)的發(fā)展，天然氣在一次能源消費結構中的比重持續增加，在安全保障更高標準前提下重新啟動(dòng)了核電建設，煤炭在一次能源消費結構中的占比呈現下降趨勢。非化石能源占一次能源消費的比重已經(jīng)由2010年的9.4%增長(cháng)到2015年的12%（見(jiàn)圖24），而煤炭的比重從2010年的70.2%下降到2015年的64%。五是環(huán)保約束加大，煤炭消費承壓。在全球氣候變化和大氣污染治理的多重壓力下，我國出臺和實(shí)施了一系列環(huán)保新政，對煤炭消費形成了較強的約束和實(shí)際的減量效果。如《大氣污染防治行動(dòng)計劃》提出，控制煤炭消費總量、加快清潔能源替代利用、推進(jìn)煤炭清潔利用、提高能源使用效率；《能源行業(yè)加強大氣污染防治工作方案》提出，逐步降低煤炭消費比重，2017年京津冀、長(cháng)三角、珠三角等區域力爭實(shí)現煤炭消費總量負增長(cháng)等。以上這些因素共同促使了我國煤炭有效需求不足局面的形成。
圖22 世界經(jīng)濟增速與我國經(jīng)濟增速（2000～2015年）
圖23 煤炭下游產(chǎn)業(yè)增速情況（2000～2015年）
有效需求不足情況下，如果供給不能及時(shí)調整，必然導致生產(chǎn)過(guò)剩，進(jìn)而催生買(mǎi)方市場(chǎng)的形成。自2012年開(kāi)始我國煤炭消費增速明顯下降，甚至在2014年、2015年出現了負增長(cháng)，供求關(guān)系失去平衡。
圖24 我國煤炭消費增速與水電、核電、風(fēng)電消費比重（2005～2015年）
供求失衡使得買(mǎi)方與賣(mài)方的市場(chǎng)地位發(fā)生變化，煤炭需求方充分利用市場(chǎng)不平衡狀態(tài)下的買(mǎi)方優(yōu)勢，向賣(mài)方施加壓力，極力壓低煤炭?jì)r(jià)格，甚至無(wú)視長(cháng)期的供需關(guān)系，隨時(shí)“通知”煤炭企業(yè)降價(jià)；有些下游產(chǎn)業(yè)采用價(jià)格對標法，要求賣(mài)方的售價(jià)必須不高于某一生產(chǎn)者的產(chǎn)品售價(jià)或某一價(jià)格指數對應的售價(jià)；甚至，煤炭企業(yè)通過(guò)主動(dòng)讓價(jià)達成的長(cháng)期穩價(jià)協(xié)議，也在買(mǎi)方市場(chǎng)條件下很快失去效力。
專(zhuān)欄13：市場(chǎng)三態(tài)及其表現形式——賣(mài)方市場(chǎng)、均衡市場(chǎng)、買(mǎi)方市場(chǎng)
通過(guò)供給水平與需求水平的比較，可將市場(chǎng)狀態(tài)分為供給不足、供需平衡與供給過(guò)剩三種，它們分別表現出賣(mài)方市場(chǎng)、均衡市場(chǎng)和買(mǎi)方市場(chǎng)三種形式。
供給不足是指某種商品的供給總和小于其需求總和，即供不應求，嚴重的情況下會(huì )形成短缺經(jīng)濟。這種情況主要發(fā)生在經(jīng)濟建設初期，由于生產(chǎn)力水平有限，產(chǎn)品供給不足成為制約經(jīng)濟發(fā)展的瓶頸；或者嚴重的自然災害導致某些產(chǎn)品短缺。持續的供不應求局面打破了商品交易中買(mǎi)賣(mài)雙方的平等關(guān)系，形成賣(mài)方市場(chǎng)，這種情況下，買(mǎi)方之間展開(kāi)競爭，賣(mài)方處于有利的市場(chǎng)地位，對商品價(jià)格及交易條件起支配作用，其主要行為是持續的抬高商品價(jià)格，直至供需關(guān)系重新達到平衡。
供需平衡是指某種商品的供給總和與其需求總和基本相等，它會(huì )促進(jìn)產(chǎn)業(yè)均衡發(fā)展、市場(chǎng)井然有序，但這種均衡的出現往往是短暫的、相對的。供需平衡狀態(tài)下，商品交易中買(mǎi)賣(mài)雙方的關(guān)系平等，進(jìn)而形成均衡市場(chǎng)，商品價(jià)格和交易條件由雙方共同決定，雙方都不單獨起主導作用。
供給過(guò)剩是指某種商品的供給總和超過(guò)其需求總和，即供過(guò)于求，嚴重的情況下會(huì )形成過(guò)剩經(jīng)濟。這種情況發(fā)生在社會(huì )生產(chǎn)力獲得長(cháng)足發(fā)展的階段，適度的供過(guò)于求也是市場(chǎng)經(jīng)濟下的常態(tài)。持續較嚴重的供過(guò)于求局面，同樣會(huì )打破商品交易中買(mǎi)賣(mài)雙方的平等關(guān)系，形成買(mǎi)方市場(chǎng)，這種情況下，賣(mài)方之間展開(kāi)競爭，產(chǎn)生各式各樣的價(jià)格戰，買(mǎi)方處于有利的市場(chǎng)地位，對商品價(jià)格及交易條件起支配作用，其主要行為是持續地壓低商品價(jià)格，直至供需關(guān)系重新達到平衡。從國民經(jīng)濟發(fā)展角度看，買(mǎi)方市場(chǎng)是社會(huì )生產(chǎn)力發(fā)展到一定水平的標志，是對過(guò)往短缺經(jīng)濟的一種修復性改觀(guān)，某種程度上也是市場(chǎng)化改革的一種過(guò)渡性反應。從發(fā)展階段看，市場(chǎng)化初期的買(mǎi)方市場(chǎng)尚屬于不成熟的買(mǎi)方市場(chǎng)，它對買(mǎi)賣(mài)雙方的交易狀態(tài)產(chǎn)生較大的影響，會(huì )明顯導致商品交換中買(mǎi)賣(mài)雙方之間的平等關(guān)系由于商品的供大于求而被打破，賣(mài)方處于被動(dòng)地位，相互之間競爭、競相拋售產(chǎn)品，商品價(jià)格呈下降趨勢，買(mǎi)方則在交易上處于主動(dòng)地位，可在交易中提出不同程度偏向自身利益的要求。
（五）買(mǎi)方市場(chǎng)條件下的非理性競爭加劇煤價(jià)下行
正常情況下，市場(chǎng)的競爭機制會(huì )使市場(chǎng)價(jià)格圍繞市場(chǎng)價(jià)值在正常范圍內產(chǎn)生波動(dòng)，既可以保證企業(yè)的活力和市場(chǎng)運行的效率，又可以促進(jìn)產(chǎn)業(yè)的結構調整和資源配置的優(yōu)化。但并非所有的市場(chǎng)競爭都可以帶來(lái)正面的效果，這取決于競爭格局是否有序、競爭狀態(tài)是否活躍、競爭手段是否正當、競爭環(huán)境是否公平。企業(yè)作為市場(chǎng)的主體，其行為方式影響著(zhù)市場(chǎng)的結構與效率。當同類(lèi)生產(chǎn)企業(yè)數量過(guò)多時(shí)，特別是產(chǎn)品總體的有效需求不足時(shí)，容易導致生產(chǎn)企業(yè)間的無(wú)序競爭和過(guò)度競爭，典型的行為就是出現形形色色的“價(jià)格戰”。
一是薄利多銷(xiāo)，為挽回煤炭?jì)r(jià)格下跌對營(yíng)業(yè)收入和企業(yè)利潤帶來(lái)的巨大損失，通過(guò)以量補價(jià)的方式彌補企業(yè)經(jīng)營(yíng)的現金流，被動(dòng)地化解生存和發(fā)展壓力。這樣做的實(shí)際效果卻事與愿違，2015年在煤炭?jì)r(jià)格平均下跌18%的情況下，全國煤炭銷(xiāo)量?jì)H下降5.15%，但營(yíng)業(yè)收入下降了14%，利潤總額更是下降了54%。
二是讓價(jià)不讓市場(chǎng)，試圖保住市場(chǎng)份額。煤炭生產(chǎn)者在供大于求、價(jià)格持續下跌且難以形成價(jià)格聯(lián)盟的情況下，會(huì )輪番降價(jià)甚至產(chǎn)生很多主動(dòng)對標、區域性對標的非理性行為，以保證市場(chǎng)份額不被其他煤炭企業(yè)搶占。有些煤炭企業(yè)還通過(guò)調整產(chǎn)品結構、改變銷(xiāo)售模式、讓渡貨款回收周期等方式變相向買(mǎi)方讓利。
圖25 環(huán)渤海5500大卡市場(chǎng)動(dòng)力煤綜合平均價(jià)格
三是低于成本價(jià)銷(xiāo)售。煤炭?jì)r(jià)格長(cháng)期的非理性下跌，使得煤炭企業(yè)在成本線(xiàn)以下銷(xiāo)售，導致煤炭市場(chǎng)價(jià)格嚴重背離價(jià)值，既不反映供給也不反映需求。
四是逆政策行為。為了扭轉供大于求的局面，政府實(shí)施了減量限產(chǎn)政策，一些煤礦反而趁機加大生產(chǎn)力度，結果造成市場(chǎng)環(huán)境的進(jìn)一步惡化，加劇了煤炭?jì)r(jià)格的下行。截至2015年底，環(huán)渤海地區發(fā)熱量5500大卡市場(chǎng)動(dòng)力煤綜合平均價(jià)格已經(jīng)由2011年底853元/噸的高位，下跌至372元/噸，每噸下跌481元，跌幅已達56%（見(jiàn)圖25）。按照業(yè)內普遍觀(guān)點(diǎn)，港口煤炭的合理價(jià)格應處于0.1元/大卡（即5500大卡市場(chǎng)動(dòng)力煤550元/噸左右）的水平，而2015年末的價(jià)格僅相當于0.068元/大卡的水平，這意味著(zhù)煤價(jià)超跌了30%以上。
（六）被動(dòng)銷(xiāo)售使產(chǎn)業(yè)呈現高杠桿狀態(tài)
在市場(chǎng)需求不旺、產(chǎn)品積壓嚴重、銷(xiāo)售困難加劇的情況下，煤炭企業(yè)只能改變以往坐等購貨訂單的方式，紛紛向下游產(chǎn)業(yè)爭取銷(xiāo)售訂單，通過(guò)各種方式拓寬銷(xiāo)售渠道。以山西某大型煤炭企業(yè)為例，在嚴峻的銷(xiāo)售形勢和資金壓力下，其不僅在港口增設煤炭營(yíng)銷(xiāo)中心，還將銷(xiāo)售窗口前移，集團高管、行政人員也都領(lǐng)取銷(xiāo)售任務(wù)帶隊前往一線(xiàn)銷(xiāo)售煤炭。該省主要領(lǐng)導帶領(lǐng)幾大煤炭企業(yè)以及相關(guān)部門(mén)赴湖南、湖北考察拓寬煤炭市場(chǎng)，與五大電力集團商談煤電互保與中長(cháng)期合作協(xié)議等。被動(dòng)銷(xiāo)售除主動(dòng)上門(mén)求銷(xiāo)外，另一大特征是銷(xiāo)售方大量賒銷(xiāo)產(chǎn)品。在市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)壓力下，煤炭企業(yè)不僅通過(guò)降低煤炭售價(jià)、提高供貨品質(zhì)、調整配煤方案、加大優(yōu)惠力度等方式向下游企業(yè)讓利，而且在產(chǎn)品嚴重積壓?jiǎn)?wèn)題難以化解的情況下，又大都通過(guò)賒銷(xiāo)、先貨后款的方式出售煤炭產(chǎn)品，有的貨款不能及時(shí)到位，有的貨款回收遙遙無(wú)期。數據顯示，2015年我國煤炭企業(yè)占季度銷(xiāo)售額三分之二的煤炭是由賒銷(xiāo)、先貨后款銷(xiāo)售出去的。而且貨款不僅不能及時(shí)回籠，反而回款周期在不斷延長(cháng)，2015年第四季度中經(jīng)煤炭產(chǎn)業(yè)景氣指數報告顯示，煤炭產(chǎn)業(yè)應收賬款周轉天數達到了56.4天，創(chuàng )十余年來(lái)的新高，煤炭產(chǎn)業(yè)回款壓力持續增加，再生產(chǎn)資金不能及時(shí)足額收回（見(jiàn)圖26）。
圖26 我國煤炭產(chǎn)業(yè)應收賬款回款天數情況（2009～2015年）
在再生產(chǎn)資金不能及時(shí)回流的情況下，為維系再生產(chǎn)，煤炭企業(yè)只能通過(guò)追加流動(dòng)資本的方式去應對。追加資本的方式主要有股本融資、企業(yè)債融資和信貸融資。股本融資如IPO、股票增發(fā)是目前形勢下的最佳選擇，但受我國股票發(fā)行制度改革進(jìn)展緩慢、股票市場(chǎng)低迷狀態(tài)難改影響而難以實(shí)現；企業(yè)債融資在成本過(guò)高和低利率難以發(fā)行的矛盾中步履維艱；增加信貸成為煤炭企業(yè)解決資金不足問(wèn)題的主要手段，但銀行又普遍采取抽貸、斷貸、升息等方法增加貸款難度。融資難與融資貴并存導致企業(yè)財務(wù)成本不斷上升，企業(yè)負債率不斷提高，使整個(gè)產(chǎn)業(yè)處于高杠桿狀態(tài)。從近十多年來(lái)煤炭產(chǎn)業(yè)資產(chǎn)負債率的變化可以看到，2011年以后資產(chǎn)負債率呈現逐年上升的趨勢，達到接近70%的水平（見(jiàn)圖27）。從近十多年來(lái)煤炭企業(yè)財務(wù)費用和利潤總額的比較來(lái)看，“十二五”以來(lái)煤炭產(chǎn)業(yè)財務(wù)費用高速增長(cháng)，同期煤炭產(chǎn)業(yè)利潤總額急劇下降，財務(wù)成本不斷升高（見(jiàn)圖28）。另有數據顯示，2015年我國煤炭上市公司平均負債率達60%左右，最高的達94%。有關(guān)統計表明，2015年山西省七大國有煤炭集團負債總額超過(guò)萬(wàn)億元，總量相當于山西省當年的GDP，總體資產(chǎn)負債率達80%，而山西省煤炭企業(yè)的債務(wù)大部分在銀行。
圖27 我國煤炭產(chǎn)業(yè)資產(chǎn)負債率變化情況（2000～2015年）
圖28 我國煤炭企業(yè)財務(wù)費用與利潤總額（2000～2015年）
（七）產(chǎn)業(yè)稅費負擔過(guò)重，企業(yè)不堪重負
煤炭企業(yè)負擔過(guò)重是一個(gè)不爭的事實(shí)。2013年一項關(guān)于我國煤炭稅費制度改革研究的統計表明，全國涉煤稅費的名目不少于109種。在我國產(chǎn)業(yè)分類(lèi)目錄中，煤炭開(kāi)采和洗選業(yè)屬于工業(yè)類(lèi)，按公平賦稅原則，稅負水平應與工業(yè)大致相當。但統計結果表明，煤炭開(kāi)采和洗選業(yè)的綜合稅負水平（以營(yíng)業(yè)稅及附加、增值稅、企業(yè)所得稅為主）長(cháng)期高于工業(yè)平均稅負水平，尤其是十年黃金發(fā)展期，大部分時(shí)間高出6個(gè)百分點(diǎn)以上；從與相關(guān)產(chǎn)業(yè)比較結果來(lái)看，煤炭開(kāi)采和洗選業(yè)的稅負處于較高水平，2000～2015年煤炭開(kāi)采和洗選業(yè)年平均稅負水平為10.9%，而同期黑色金屬礦采選業(yè)、有色金屬礦采選業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)、電力熱力的生產(chǎn)和供應業(yè)分別為9.2%、6.5%、4.6%、7.2%。雖然近年來(lái)煤炭產(chǎn)業(yè)“清費正稅”取得了一定的成績(jì)，但產(chǎn)業(yè)負擔較重的問(wèn)題依然存在，2015年煤炭產(chǎn)業(yè)稅負水平仍比工業(yè)平均稅負水平高3.1個(gè)百分點(diǎn)，資源稅改革過(guò)程中，不少地方、不少企業(yè)負擔不減反增，鐵路建設基金等該取消的收費項目仍然沒(méi)有進(jìn)入“清費”范圍，企業(yè)辦社會(huì )問(wèn)題也一直沒(méi)有形成較完善的解決方案（見(jiàn)圖29）。這些在十年黃金發(fā)展期被掩蓋的問(wèn)題，在產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟進(jìn)入不景氣的現階段重新暴露出來(lái)，成為壓垮煤炭企業(yè)十分重要的一環(huán)。
專(zhuān)欄14：我國煤炭稅費制度安排
（根據中國煤炭經(jīng)濟研究院《加快推進(jìn)我國煤炭稅費制度綜合改革研究報告》整理，2013年3月）
煤炭行業(yè)稅收及功能劃分
煤炭行業(yè)收費及功能劃分
圖29 我國煤炭及相關(guān)產(chǎn)業(yè)稅負水平比較（2000～2015年）
專(zhuān)欄15：欲去還留的鐵路建設基金
1988年，兩位數的通貨膨脹率使鐵路建設成本加大、經(jīng)營(yíng)利潤下降，鐵路建設資金存在巨大缺口。在這種情況下，有人提出通過(guò)調高鐵路運價(jià)提取鐵路建設基金的建議。經(jīng)過(guò)反復討論，這一建議被國務(wù)院采納。
1991年2月25日，鐵道部發(fā)出第484號電稱(chēng)，“經(jīng)國務(wù)院批準，自1991年3月1日起調整鐵路貨物運價(jià)。對屬調價(jià)范圍的整車(chē)貨物按每貨物計費噸公里2.5厘，對按軸計費的自輪運轉工具按每計費軸公里7厘的調價(jià)幅度單獨計算調價(jià)部分的運費，在貨票上單獨填寫(xiě)，在收入報表上單獨列報，作為鐵路建設基金上繳鐵道部”。后經(jīng)多次調整，到1998年4月1日，每噸公里建設基金增加到3.3分，增長(cháng)了12.2倍。該標準一直維持至今。
世紀之交，受亞洲金融危機影響，我國經(jīng)濟增速下降，煤炭產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟形勢十分嚴峻，幾乎全行業(yè)虧損。這一背景下，延續多年的鐵路建設基金無(wú)疑成為煤炭企業(yè)身上沉重的負擔，嚴重制約著(zhù)煤炭產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。在強烈要求取消的呼聲下，財政部于2002年發(fā)布《關(guān)于公布保留的政府性基金項目的通知》（財綜〔2002〕33號），明確將鐵路建設基金延續至2005年底。2005年執行到期后，財政部于2006年1月發(fā)布《關(guān)于處理18項到期政府性基金政策有關(guān)事項的通知》（財綜函〔2006〕l號），將鐵路建設基金執行期限延續至2006年底。2007年1月，財政部在《關(guān)于延續農網(wǎng)還貸資金等17項政府性基金政策問(wèn)題的通知》（財綜〔2007〕3號）中又提出，鐵路建設基金繼續予以保留，并且沒(méi)有設定新的執行期限。
2014年，鐵路發(fā)展基金設立方案獲批。方案中將早已決定取消又屢屢展期的鐵路建設基金作為基金資金構成部分，并由中鐵總公司作為出資人代表。
正是盈利能力的急劇下降和負擔較重問(wèn)題沒(méi)有解決，使得煤炭企業(yè)不堪重負，經(jīng)營(yíng)狀況不斷惡化。2011～2015年，煤炭產(chǎn)業(yè)虧損企業(yè)家數迅速從892家增加到2027家，虧損企業(yè)虧損總額急速擴大，從73億元增加至973億元（見(jiàn)圖30）。2015年煤炭產(chǎn)業(yè)實(shí)現利潤494億元，較2014年減少786億元，降幅超過(guò)61%，若剔除中國神華331億元的利潤總額，煤炭產(chǎn)業(yè)實(shí)現利潤縮水更為明顯；全年煤炭產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售利潤率僅為1.86%，同比下降2.34個(gè)百分點(diǎn)，不及全部工業(yè)平均水平的一半。從凈利潤角度考量，煤炭企業(yè)已經(jīng)基本陷入全面虧損，連產(chǎn)業(yè)內效益最好的煤炭企業(yè)、最先進(jìn)的煤礦都出現了虧損，如內蒙古伊泰集團已經(jīng)面臨30年來(lái)的首次虧損，陜西煤業(yè)化工集團神南礦業(yè)公司紅柳林礦已經(jīng)陷入虧損局面。裁員降薪、減發(fā)緩發(fā)拖欠工資、變賣(mài)資產(chǎn)等方式成為煤炭企業(yè)實(shí)施自救和維系經(jīng)營(yíng)的普遍手段，30%的煤炭企業(yè)成為僵尸企業(yè)。
圖30 我國煤炭產(chǎn)業(yè)虧損企業(yè)情況（2000～2015年）
專(zhuān)欄16：內蒙古伊泰集團
內蒙古伊泰集團有限公司是以煤炭生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)為主業(yè)，以鐵路運輸、煤制油為產(chǎn)業(yè)延伸，以房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)等非煤產(chǎn)業(yè)為互補的大型現代化能源企業(yè)。公司總資產(chǎn)超過(guò)1000億元，職工7500余人。連續11年躋身中國企業(yè)500強，2015年位列第343位，同時(shí)，位居內蒙古煤炭企業(yè)50強之首。煤炭總生產(chǎn)能力超過(guò)5000萬(wàn)噸/年，煤礦全部實(shí)現了綜合機械化開(kāi)采，采區回采率達到80%以上。作為全國效益最好的煤炭企業(yè)，伊泰集團人均產(chǎn)值是很多煤企的幾十倍。在煤制油領(lǐng)域深耕多年，也使其成為我國煤制油產(chǎn)業(yè)的排頭兵。
專(zhuān)欄17：陜西煤業(yè)化工集團神南礦業(yè)公司紅柳林礦
陜西煤業(yè)化工集團神南礦業(yè)公司紅柳林礦是經(jīng)國家發(fā)改委2006年批復的在神府南區總體規劃的大型礦井之一，井田面積138.3平方公里，屬低瓦斯礦井，核定生產(chǎn)能力1500萬(wàn)噸/年。紅柳林礦作為新建煤礦，不僅賦存條件好，而且人員少、素質(zhì)高，設備先進(jìn)，機械化程度近95%，并以過(guò)程控制精細化管理著(zhù)稱(chēng)，是當之無(wú)愧的中國最先進(jìn)、效益最好的煤礦之一。
綜合上述分析，煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境的原因除了有效需求不足外，大多數問(wèn)題都發(fā)生在供給側，產(chǎn)能過(guò)剩、生產(chǎn)過(guò)剩、債務(wù)負擔過(guò)重、投入產(chǎn)出率低等供給側結構性問(wèn)題是煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境的主要原因。
對上述分析結果，我們從馬克思的理論寶庫中也找到了同樣的答案。
馬克思曾指出：“一個(gè)社會(huì )不能停止消費，同樣它也不能停止生產(chǎn)。因此，每一個(gè)社會(huì )生產(chǎn)過(guò)程，從經(jīng)常的聯(lián)系和它不斷更新來(lái)看，同時(shí)也就是再生產(chǎn)過(guò)程?！?sup>[4]如果生產(chǎn)在原有規模上重復，稱(chēng)為簡(jiǎn)單再生產(chǎn)；如果生產(chǎn)在原有規模上擴大，稱(chēng)為擴大再生產(chǎn)。擴大再生產(chǎn)有兩種類(lèi)型：外延型或粗放型和內含型或集約型。其中，前者指依靠生產(chǎn)要素投入量的增加而形成的擴大再生產(chǎn)；后者指依靠生產(chǎn)要素配置優(yōu)化和使用效率的提高形成的擴大再生產(chǎn)。
為了能深刻揭示社會(huì )再生產(chǎn)的內在機理，馬克思運用貨幣資本循環(huán)公式做了系統說(shuō)明。他指出，在社會(huì )再生產(chǎn)開(kāi)始時(shí)，生產(chǎn)者首先要用貨幣資本（G）購買(mǎi)作為生產(chǎn)要素的商品（W），其中一部分是生產(chǎn)資料（Pm），一部分為勞動(dòng)力（A）；然后，按照科學(xué)的資本有機構成形成產(chǎn)能進(jìn)入生產(chǎn)過(guò)程（…P…），經(jīng)過(guò)一定的生產(chǎn)周期，生產(chǎn)出含有新增價(jià)值的產(chǎn)品（W′）；作為勞動(dòng)產(chǎn)品的商品（W′）進(jìn)入流通領(lǐng)域，通過(guò)交換，實(shí)現其原預付資本價(jià)值（G）和新增價(jià)值（Δg）。原預付資本價(jià)值（G）再次用作購買(mǎi)作為生產(chǎn)要素的商品（W），新增價(jià)值（Δg）或全部用作收入分配，或一部分用作收入分配，另一部分用作積累或擴大再生產(chǎn)。
我們將上述描述公式化，則：
1.簡(jiǎn)單再生產(chǎn)公式
2.擴大再生產(chǎn)公式
通過(guò)上述對社會(huì )再生產(chǎn)公式的分析，可得出如下結論：
（1）社會(huì )總資本必須按比例存在于三種職能形式，即貨幣資本（G）、生產(chǎn)資本（P）和商品資本（W），而且需要不斷接替順暢轉換形態(tài)；
（2）一定規模的貨幣資本是社會(huì )再生產(chǎn)的先決條件，或第一推動(dòng)力；
（3）滿(mǎn)足需要的生產(chǎn)要素供給是社會(huì )再生產(chǎn)的物質(zhì)基礎；
（4）由生產(chǎn)要素投入并有機融合而形成的生產(chǎn)能力要與社會(huì )實(shí)際需要相匹配；
（5）每一個(gè)生產(chǎn)過(guò)程生產(chǎn)出的產(chǎn)品數量、質(zhì)量必須滿(mǎn)足當前消費者的需要；
（6）社會(huì )再生產(chǎn)過(guò)程階段性終結時(shí)，實(shí)現的商品價(jià)值要大于或至少等于投入生產(chǎn)要素的價(jià)值之和；
（7）所耗費生產(chǎn)要素價(jià)值的補償是社會(huì )再生產(chǎn)階段性終結首先要考慮的問(wèn)題；
（8）積累和生產(chǎn)要素結構優(yōu)化是擴大再生產(chǎn)的唯一源泉。
運用馬克思社會(huì )再生產(chǎn)理論，結合我國煤炭產(chǎn)業(yè)目前的客觀(guān)實(shí)際，不難發(fā)現，煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境的根本原因是再生產(chǎn)規律被破壞。從煤炭產(chǎn)業(yè)再生產(chǎn)過(guò)程的循環(huán)周轉公式看，黃金十年發(fā)展期產(chǎn)業(yè)投資過(guò)熱，尤其是“十二五”期間巨額投資難以降溫，大量貨幣資本G進(jìn)入煤炭產(chǎn)業(yè)；這些貨幣資本在購買(mǎi)生產(chǎn)資料商品W進(jìn)而轉化為生產(chǎn)資本的過(guò)程中，積累了大量的生產(chǎn)資料Pm、吸收了大量的勞動(dòng)力A，具體表現就是大量煤礦的建設和不斷投產(chǎn)、煤礦職工數量的快速增長(cháng)乃至超員，整個(gè)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)能力P嚴重過(guò)剩；在有效需求不足的情況下，生產(chǎn)出來(lái)供出售的煤炭產(chǎn)品W′積壓嚴重，不僅難以出售，售出的貨款也不能及時(shí)回收，商品資本W(wǎng)′向貨幣資本G′轉化得不到有效實(shí)現；并且，受煤炭?jì)r(jià)格持續下跌的影響，實(shí)現了的貨幣資本G′已經(jīng)不足以足額補償所耗費的生產(chǎn)資本，造成正常態(tài)的資本循環(huán)和周轉出現困難，擴大再生產(chǎn)出現停滯，又進(jìn)一步演變?yōu)楹?jiǎn)單再生產(chǎn)都難以維系；隨著(zhù)再生產(chǎn)條件的惡化，很多煤炭企業(yè)只能通過(guò)增加信貸維持簡(jiǎn)單再生產(chǎn)，導致負債率不斷上升，企業(yè)負擔加重，并逐漸演化到犧牲勞動(dòng)力成本即降薪裁員以維系簡(jiǎn)單再生產(chǎn)，甚至直接用銷(xiāo)售貨款或通過(guò)貸款發(fā)放職工工資，更有甚者，將維簡(jiǎn)、維修、安全等費用壓縮到了極限，相當多的企業(yè)只能通過(guò)加大負債或者政府支持而維持簡(jiǎn)單再生產(chǎn)，成為典型的“僵尸企業(yè)”。
四 供給側結構性改革——產(chǎn)業(yè)脫困發(fā)展的治本之策
2015年11月10日，習近平同志在中央財經(jīng)領(lǐng)導小組第十一次會(huì )議上講話(huà)指出，“要牢固樹(shù)立和貫徹落實(shí)創(chuàng )新、協(xié)調、綠色、開(kāi)放、共享的發(fā)展理念，適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)”，“在適度擴大總需求的同時(shí)，著(zhù)力加強供給側結構性改革，著(zhù)力提高供給側體系質(zhì)量和效率，增強經(jīng)濟的持續增長(cháng)動(dòng)力，推動(dòng)我國社會(huì )生產(chǎn)力水平實(shí)現整體躍升”。由此，供給側結構性改革這一適應和引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)的重大戰略決策拉開(kāi)序幕。
（一）供給側結構性改革的政策含義
準確把握供給側結構性改革的政策含義，首先需要正確理解供給與有效供給、供給側及其結構等相關(guān)范疇。
1.供給與有效供給
供給，通常指的是“供應與給予[5]”。馬克思指出，供給是“能夠提供給市場(chǎng)的產(chǎn)品[6]”。供給有廣義和狹義之分。狹義的供給主要指生產(chǎn)者在某一時(shí)期某價(jià)格水平上愿意并能夠提供的商品或勞務(wù)[7]。從一般意義上講，供給具有時(shí)間上的有效性、行為上的自主性、現實(shí)上的可能性；在商品經(jīng)濟及其高度化的市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，其還具有公平性，因為作為生產(chǎn)者提供的商品和勞務(wù)的價(jià)格水平是公平競爭的結果。廣義的供給，不僅包括狹義供給的內涵，還包括政府或社會(huì )組織和個(gè)人在某一特定歷史條件下，提供的思想、文化、理論、政策和制度等等。一般情況下，若不加說(shuō)明，“供給”一般指狹義的供給。
供給是為了滿(mǎn)足人類(lèi)社會(huì )日益增長(cháng)的物質(zhì)和文化需要，即通常所說(shuō)的需求。供給與需求的關(guān)系，是人類(lèi)社會(huì )經(jīng)濟中既對立又統一的辯證關(guān)系。馬克思曾指出：“如給供給和需求兩個(gè)概念下一般的定義，真正的困難在于，它就好像是同義反復?！?sup>[8]供給與需求互為條件，相互依存，沒(méi)有供給，需求將成為無(wú)源之水、無(wú)本之木，無(wú)法成為有效需求；沒(méi)有需求，供給將成為沒(méi)有消費對象的無(wú)效供給。煤炭供給從歷史上的供給短缺到目前的供給過(guò)剩，從本質(zhì)上講，就是供求矛盾運動(dòng)的結果。
在商品經(jīng)濟條件下，供給是商品“正常交換的條件之一”。商品正常交換一般要求，一是賣(mài)（買(mǎi)）者遇到買(mǎi)（賣(mài)）者；二是公平競爭、等價(jià)交換，即價(jià)值規律能夠充分發(fā)揮作用。理論上講，供給與商品價(jià)值決定無(wú)關(guān)，但當它與需求相互作用時(shí)會(huì )影響商品的市場(chǎng)價(jià)格。當供給大于需求時(shí)，商品的市場(chǎng)價(jià)格下跌；反之上升。著(zhù)名經(jīng)濟學(xué)家孫冶方曾提出“千規律、萬(wàn)規律，價(jià)值規律是第一規律”。為更好發(fā)揮價(jià)值規律在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下的作用，我們必須在煤炭產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟研究中重視供給這一范疇的研究。
有效供給是指與一定歷史階段和生產(chǎn)力發(fā)展水平相適應的能夠滿(mǎn)足人類(lèi)社會(huì )日益增長(cháng)的物質(zhì)和文化需要的供給。馬克思認為，要形成有效供給，首先供給的商品是“一個(gè)外界的對象，一個(gè)靠自己的屬性來(lái)滿(mǎn)足人的某種需要的物”[9]；其次供給的商品要有質(zhì)量保證，他強調“在資本主義生產(chǎn)方式的基礎上，奴隸制是非正義的；在商品質(zhì)量上弄虛作假也是非正義的”[10]；再次這種供給“不僅要生產(chǎn)使用價(jià)值，而且要為別人生產(chǎn)使用價(jià)值，即生產(chǎn)社會(huì )的使用價(jià)值”[11]，“它們不僅是滿(mǎn)足人類(lèi)需要的使用價(jià)值，而且這種使用價(jià)值還以一定的量出現在市場(chǎng)上”[12]；最后供給的商品“包含的勞動(dòng)量要代表社會(huì )必要的勞動(dòng)。因而，商品的個(gè)別價(jià)值要同它的社會(huì )價(jià)值相一致”[13]。由此可以認為，供給的有效性主要取決于總量適度、結構合理、質(zhì)量先進(jìn)、價(jià)格公平。其中總量適度是指供給的產(chǎn)品或勞務(wù)在數量上與現有消費能力的需要相適應；結構合理是指供給品的類(lèi)別、花色滿(mǎn)足消費者的需求；質(zhì)量先進(jìn)是指供給的商品質(zhì)量能夠體現當前社會(huì )生產(chǎn)力水平，提供的勞務(wù)為優(yōu)質(zhì)服務(wù)；價(jià)格公平是指商品出售價(jià)格要以?xún)r(jià)值為基礎，不過(guò)分偏離價(jià)值。具體到煤炭產(chǎn)業(yè)，其有效供給要求煤炭產(chǎn)能與經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展對能源的需求水平和能源結構調整趨勢相適應；煤炭產(chǎn)量在略有盈余的情況下與下游產(chǎn)業(yè)總體的煤炭需求量相吻合，不過(guò)多地形成庫存積壓；產(chǎn)業(yè)所提供的燃料煤、原料煤在不同品質(zhì)、不同區域滿(mǎn)足不同客戶(hù)的需求；煤炭商品質(zhì)量符合國家標準和下游產(chǎn)業(yè)的使用要求；煤炭?jì)r(jià)格要反映生產(chǎn)成本，以?xún)r(jià)值為基礎在合理的范圍內波動(dòng)。
2.供給側
供給側，即供給方面。當我們把存在供求關(guān)系的事物作為研究對象時(shí)，相對于需求側而言的方面即為供給側。
供給側與需求側作為同一事物的兩個(gè)方面，共同處于同一系統中，相互依存、相互制約，如同一枚硬幣的正反兩面，具有不可分性。美國紐約大學(xué)教授、諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎獲得者邁克爾·斯賓塞在“中國發(fā)展高層論壇2006”發(fā)言時(shí)指出：“今天我們說(shuō)到供給側和需求側的時(shí)候，它們是密不可分的?！?/p>
供給側與需求側雖然共同處于同一系統中，但其在系統中的地位并不相同。一般情況下，供給側處于支配地位，起著(zhù)決定性主導作用。主要表現在：供給的種類(lèi)、數量、質(zhì)量決定著(zhù)需求的品種、滿(mǎn)足程度和水平。馬克思在論述社會(huì )再生產(chǎn)過(guò)程中的生產(chǎn)、分配、交換、消費之間的關(guān)系時(shí)，曾指出“生產(chǎn)生產(chǎn)著(zhù)消費”。在這里，馬克思雖然沒(méi)有直接討論供給側與需求側的關(guān)系，但其本意的“生產(chǎn)”“消費”是指生產(chǎn)供給方面和消費需求方面，我們可以理解為供給側與需求側。馬克思認為一定的生產(chǎn)決定一定的消費，因為：（1）生產(chǎn)為消費創(chuàng )造材料，（2）生產(chǎn)決定消費的方式，（3）生產(chǎn)靠它起初當作對象生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品在消費者身上引起需要。因而，它生產(chǎn)出消費的對象、消費的方式和消費的動(dòng)力。[14]?？陀^(guān)實(shí)際也恰恰如此，例如，動(dòng)力煤的生產(chǎn)為下游火電廠(chǎng)提供了燃料，并由于長(cháng)期供應的動(dòng)力煤熱值、灰分等性質(zhì)的不同，產(chǎn)生了為適應不同煤種而設計和使用的燃煤鍋爐，由此，只要燃煤電廠(chǎng)一直運行下去，就會(huì )持續體現對動(dòng)力煤的需要。
作為供給側對應面的需求側，起著(zhù)為解決主要矛盾營(yíng)造環(huán)境的作用，在一定的條件下影響并反作用于供給側。當有效需求不足時(shí)會(huì )導致供給側的供給相對過(guò)剩，由此引發(fā)一系列的矛盾。正如馬克思所言，“正是消費替產(chǎn)品創(chuàng )造了主體才是產(chǎn)品。產(chǎn)品在消費中才能得到最后完成”，“因為產(chǎn)品只是在消費中才成為現實(shí)的產(chǎn)品，例如，一件衣服由于穿的行為才現實(shí)地成為衣服；一間房屋無(wú)人居住就不成為現實(shí)的房屋。因此，產(chǎn)品不同于單純的自然對象，它在消費中才證實(shí)自己是產(chǎn)品，才成為產(chǎn)品”[15]。他還強調，“某種商品的產(chǎn)量超過(guò)了當時(shí)社會(huì )的需要，社會(huì )勞動(dòng)時(shí)間的一部分就浪費掉了。這時(shí)，這個(gè)商品量在市場(chǎng)上代表的社會(huì )勞動(dòng)量就比實(shí)際包含社會(huì )勞動(dòng)量小得多。因此，這些商品必然要低于它們的市場(chǎng)價(jià)值出售，其中一部分甚至會(huì )根本賣(mài)不出去”[16]。以我國煤炭產(chǎn)業(yè)為例，“十二五”期間，在產(chǎn)能?chē)乐剡^(guò)剩背景下，煤炭產(chǎn)量遠遠超過(guò)了實(shí)際需求量，庫存積壓嚴重，大量煤炭難以順利出售，而且煤炭?jì)r(jià)格持續下跌，最終煤炭?jì)r(jià)值得不到真實(shí)的體現。
3.供給側結構
結構是指物質(zhì)及其運動(dòng)的分布狀態(tài)，是事務(wù)內部各組成要素之間相對穩定、互為條件的有機組合系統。供給側結構是指構成供給側的諸要素之間的相互聯(lián)系和比例關(guān)系。具體而言，除直接與供給側相對應的需求側之間的關(guān)系外，還包括：產(chǎn)業(yè)結構、產(chǎn)權結構、生產(chǎn)要素結構、產(chǎn)能結構、企業(yè)結構、產(chǎn)品結構、成本結構、價(jià)格結構、收入分配結構等。
系統理論認為，系統的功能由系統的結構所決定。所謂系統功能，是指一事物對它事物的影響力和對反作用力的抵抗和承受力。物理學(xué)的研究結果證明了結構決定功能的命題。金剛石和石墨都由碳元素組成，但因它們的碳原子排列方式不同，由此決定了金剛石質(zhì)硬，石墨質(zhì)軟，再由此決定了金剛石可用作工藝品中高檔首飾和工業(yè)上用的切割工具；石墨則主要用作耐火、耐磨、潤滑、導電等材料。結構決定功能，功能產(chǎn)生效益。結構的優(yōu)化能使系統功能充分發(fā)揮，能用等量的要素投入獲取相對較多的產(chǎn)出。
供給側結構的形成，是人類(lèi)社會(huì )生產(chǎn)實(shí)踐過(guò)程中各相關(guān)因素相互作用的結果，是人類(lèi)主觀(guān)行為結合于客觀(guān)實(shí)際的產(chǎn)物。因此，它是可以通過(guò)提高供給側結構的質(zhì)量，即結構優(yōu)化的手段改變其功能，產(chǎn)生最佳效益。優(yōu)化供給側結構，可以靠供給側內在矛盾的運動(dòng)自然而然形成，如市場(chǎng)競爭、優(yōu)勝劣汰，乃至于危機；也可以在尊重客觀(guān)規律基礎上，充分發(fā)揮人的主觀(guān)能動(dòng)作用，如通過(guò)改革，建立健全有利于實(shí)現結構優(yōu)化的體制機制，不斷完善政策來(lái)實(shí)現。兩種途徑，同一結果，但后者優(yōu)于前者，不僅周期短，而且付出的代價(jià)要小。這也正是我們選擇通過(guò)供給側結構性改革實(shí)現煤炭產(chǎn)業(yè)脫困發(fā)展的根本所在。
4.供給側結構性改革的政策含義
習近平同志在中央財經(jīng)領(lǐng)導小組第十一次會(huì )議上做出供給側結構性改革的重大戰略部署之后，又在不同場(chǎng)合、反復多次對供給側結構性改革問(wèn)題發(fā)表了系列講話(huà)，深入系統地闡述了供給側結構性改革的政策含義。
在2015年中央經(jīng)濟工作會(huì )議上，習近平同志發(fā)表重要講話(huà)，強調要“更加注重供給側結構性改革”，加大力度，矯正要素配置扭曲，擴大有效供給，提高供給側結構性改革的適應性和靈活性，提高全要素生產(chǎn)率，并明確2016年這一改革的重點(diǎn)是抓好去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板五大任務(wù)。
2016年1月18日，習近平同志在省部級主要領(lǐng)導干部學(xué)習貫徹黨的十八屆五中全會(huì )精神專(zhuān)題研討班上講話(huà)指出：“供給側結構性改革，重點(diǎn)是解放和發(fā)展社會(huì )生產(chǎn)力，用改革的辦法推進(jìn)結構調整，減少無(wú)效和低端供給，擴大有效和中高端供給，增強供給結構對需求變化的適應性和靈活性”，“我們講的供給側結構性改革，既強調供給又關(guān)注需求，既突出發(fā)展社會(huì )生產(chǎn)力又注重完善生產(chǎn)關(guān)系，既發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用又更好發(fā)揮政府作用，既著(zhù)眼當前又立足長(cháng)遠。從政治經(jīng)濟學(xué)的角度看，供給側結構性改革的根本，是使我國供給能力更好滿(mǎn)足廣大人民日益增長(cháng)、不斷升級和個(gè)性化的物質(zhì)文化和生態(tài)環(huán)境需要，從而實(shí)現社會(huì )主義生產(chǎn)目的”。
2016年4月26日，他在安徽考察期間，聽(tīng)取安徽省委、省政府工作匯報后指出：“在適度擴大總需求的同時(shí)，著(zhù)力加強供給側結構性改革，是對我國經(jīng)濟發(fā)展思路和工作著(zhù)力點(diǎn)的重大部署。各地要結合自身實(shí)際，認真貫徹新的發(fā)展理念，圍繞去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板，優(yōu)化現有生產(chǎn)要素配置和組合、增強經(jīng)濟內生增長(cháng)動(dòng)力，優(yōu)化現有供給結構、提高產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，培育發(fā)展新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)、提供新產(chǎn)品新服務(wù)。歸結到一點(diǎn)，就是要進(jìn)一步解放和發(fā)展社會(huì )生產(chǎn)力，用新供給引領(lǐng)需求發(fā)展，為經(jīng)濟持續增長(cháng)培育新動(dòng)力、打造新引擎?！?/p>
綜合習近平同志關(guān)于供給側結構性改革的系列講話(huà)，結合黨中央、國務(wù)院系列文件和會(huì )議精神，供給側結構性改革政策含義的主要內容是：“按新的發(fā)展理念要求，從提高供給側體系質(zhì)量和效率，增加經(jīng)濟持續增長(cháng)動(dòng)力出發(fā)，用改革的辦法推動(dòng)供給側結構調整，矯正要素配置扭曲，提高全要素生產(chǎn)率，擴大有效供給，提高供給對需求變化的適應性和靈活性，以適應和引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，更好滿(mǎn)足廣大人民群眾的需要，促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )持續健康發(fā)展?！?sup>[17]
5.供給側結構性改革不同于供給學(xué)派
黨中央、國務(wù)院關(guān)于供給側結構性改革的戰略部署引起國內外的廣泛關(guān)注。經(jīng)濟學(xué)界、產(chǎn)業(yè)界及有關(guān)部門(mén)的解讀見(jiàn)諸各類(lèi)媒體，總體看來(lái)，比較認同。但也出現了一些錯誤的理解，有人錯誤地將供給側結構性改革理解為西方供給學(xué)派的翻版，這是對我國改革發(fā)展實(shí)際的誤判和對兩種經(jīng)濟理論的混淆。對此，習近平同志在2016年1月18日召開(kāi)的省部級主要領(lǐng)導干部學(xué)習貫徹黨的十八屆五中全會(huì )精神專(zhuān)題研討班上明確指出：“我們講的供給側結構性改革，同西方經(jīng)濟學(xué)的供給學(xué)派不是一回事，不能把供給側結構性改革看成是西方供給學(xué)派的翻版，更要防止有些人用他們的解釋來(lái)宣揚‘新自由主義’，借機制造負面輿論?！?/p>
西方供給學(xué)派的鼻祖是被馬克思稱(chēng)為“庸俗經(jīng)濟學(xué)家”的讓·巴蒂斯特·薩伊（1767～1832）。薩伊是法國資產(chǎn)階級革命和第一次產(chǎn)業(yè)革命時(shí)期的經(jīng)濟學(xué)家，赴英國留學(xué)期間受亞當·斯密《國富論》經(jīng)濟學(xué)思想影響，后成為在歐洲大陸系統傳播古典自由主義的經(jīng)濟學(xué)思想的第一人，也是法國古典經(jīng)濟學(xué)的創(chuàng )始人。在1803年出版的《政治經(jīng)濟學(xué)概論》中，提出了著(zhù)名的“薩伊定律”——供給自動(dòng)創(chuàng )造自己的需求或生產(chǎn)給產(chǎn)品創(chuàng )造需求；在制度創(chuàng )新上，認為“鼓勵生產(chǎn)是賢明的政策，鼓勵消費是拙劣的政策”。在經(jīng)濟運行機制方面，薩伊反對政府干預經(jīng)濟活動(dòng)及其政策，認為“干涉本身就是壞事”[18]。
薩伊的經(jīng)濟學(xué)思想在20世紀30年代被“凱恩斯革命”否定，直至20世紀70年代“滯脹”這一新的經(jīng)濟危機現象在美國出現、凱恩斯主義需求管理和“干預”政策失效，薩伊的供給思想重新興起，并促成了“供給學(xué)派”的誕生和大發(fā)展。這一時(shí)期，南加利福尼亞商學(xué)院教授阿瑟·拉弗因著(zhù)名的“拉弗曲線(xiàn)”成為這一學(xué)派的學(xué)術(shù)領(lǐng)袖，他用拉弗曲線(xiàn)形象地說(shuō)明了降低稅率和擴大財政收入之間的關(guān)系。他認為，美元與黃金脫鉤使貨幣政策失去約束，從而帶來(lái)通脹，由于稅收基于名義價(jià)值，人們的稅務(wù)負擔也隨著(zhù)通脹而上升，因此建議以緊縮的貨幣政策及降稅來(lái)重建激勵并增加貨幣需求[19]。20世紀80年代，供給學(xué)派遭遇凱恩斯主義的復辟，直至2008年美國在次貸危機后實(shí)施“供給管理”，供給學(xué)派才又一次回歸。
專(zhuān)欄18：凱恩斯革命
自19世紀初“薩伊定律”問(wèn)世以來(lái)，供給決定需求、自由主義的思想一直占據經(jīng)濟學(xué)界的主流。直至20世紀30年代，美國爆發(fā)經(jīng)濟危機并波及許多資本主義國家，引發(fā)世界經(jīng)濟“大蕭條”。在這一背景下，英國經(jīng)濟學(xué)家約翰·梅納德·凱恩斯于1936年發(fā)表了《就業(yè)、利息與貨幣通論》，掀起了經(jīng)濟學(xué)理論的一場(chǎng)革命。
凱恩斯的經(jīng)濟思想幾乎是對“薩伊定律”的全面否定，在經(jīng)濟學(xué)領(lǐng)域有著(zhù)重大突破；否定了薩伊定律“供給會(huì )自動(dòng)創(chuàng )造需求，因而不存在經(jīng)濟危機”的思想，明確承認經(jīng)濟危機的存在及其嚴重破壞性。對亞當·斯密“看不見(jiàn)的手”的機理提出質(zhì)疑，認為經(jīng)濟危機的解決不可能通過(guò)市場(chǎng)機制的自動(dòng)調節而實(shí)現，堅決主張采用強有力的政府干預手段；否定了傳統經(jīng)濟學(xué)經(jīng)濟危機的外因論，認為有效需求不足是經(jīng)濟危機的主要原因，創(chuàng )立了有效需求原理及三大心理定律；開(kāi)創(chuàng )了現代宏觀(guān)經(jīng)濟分析理論，研究總就業(yè)量、總生產(chǎn)量和國民收入及其變動(dòng)的原因，以區別于微觀(guān)經(jīng)濟分析。
凱恩斯側重“需求側”管理的經(jīng)濟政策的實(shí)施，一定程度上緩和了資本主義的經(jīng)濟危機，促進(jìn)了經(jīng)濟增長(cháng)，使美國等西方國家實(shí)現了長(cháng)達25年之久的經(jīng)濟“繁榮”。
專(zhuān)欄19：拉弗曲線(xiàn)
1974年，南加利福尼亞商學(xué)院教授阿瑟·拉弗為說(shuō)服時(shí)任福特總統白宮助理的切尼，使其明白只有通過(guò)減稅才能讓美國擺脫“滯脹”的困境，即興在華盛頓一家餐館的餐巾紙上畫(huà)的一條拋物線(xiàn)，即著(zhù)名的“拉弗曲線(xiàn)”。
拉弗曲線(xiàn)描繪了政府的稅收收入與稅率之間的關(guān)系，當稅率在一定的限度以下時(shí)，提高稅率能增加政府稅收收入，但超過(guò)這一限度時(shí)，再提高稅率反而導致政府稅收收入減少。因為較高的稅率將抑制經(jīng)濟的增長(cháng)，使稅基減小，稅收收入下降，反之，減稅可以刺激經(jīng)濟增長(cháng)，擴大稅基，稅收收入增加。
與切尼一同赴宴的《華爾街日報》副主編、綜合經(jīng)濟分析公司總經(jīng)理賈德·萬(wàn)尼斯基對拉弗的這個(gè)理論極為贊賞，并利用記者身份在報紙上廣為宣傳，很快“減稅主張”便獲得社會(huì )各界認可，最終被里根政府所采納。拉弗也由此成為里根總統的經(jīng)濟顧問(wèn)，為里根政府推行減稅政策出謀劃策。
客觀(guān)地講，供給學(xué)派的經(jīng)濟思想在西方國家經(jīng)濟發(fā)展實(shí)踐中發(fā)揮過(guò)積極的作用，對經(jīng)濟學(xué)的發(fā)展也具有重要意義，對很多國家的經(jīng)濟政策和經(jīng)濟發(fā)展都有著(zhù)深遠的影響。我國正在推進(jìn)的供給側結構性改革也重視供給，重視發(fā)揮市場(chǎng)機制作用，努力減輕生產(chǎn)者稅負等方面的政策主張與這一思想是一致的。但與其也有本質(zhì)區別。
首先是背景不同。供給學(xué)派的興起，源于20世紀70年代西方發(fā)達國家普遍面臨的經(jīng)濟滯脹問(wèn)題。滯脹在當時(shí)來(lái)講是一種新的經(jīng)濟危機現象，表現為經(jīng)濟增長(cháng)停滯并引發(fā)大量失業(yè)的同時(shí)，通貨膨脹也在加劇。自20世紀30年代開(kāi)始就占據經(jīng)濟學(xué)領(lǐng)域主導地位的凱恩斯主義無(wú)法解釋該現象，其主張從需求側進(jìn)行宏觀(guān)調控的干預政策也無(wú)力化解這種危機，由此被強調供給管理的政策主張所取代。而我國的供給側結構性改革的提出并非因為具有總量性質(zhì)的經(jīng)濟滯脹，而是經(jīng)濟發(fā)展經(jīng)歷長(cháng)期高速增長(cháng)后，向中高速增長(cháng)換擋過(guò)程中，供給與需求不平衡的結構性矛盾集中凸顯，亟須通過(guò)結構調整的方式化解矛盾。
其次是對供求關(guān)系認識不同。供給學(xué)派認為供給自動(dòng)創(chuàng )造需求，因此片面地注重供給而忽視需求。供給側結構性改革則既強調供給又關(guān)注需求，既突出發(fā)展生產(chǎn)力又注重完善生產(chǎn)關(guān)系，認為只有有效供給才能自動(dòng)創(chuàng )造需求；而且需求并不是處于完全次要的地位，它與供給之間是對立統一的辯證關(guān)系，沒(méi)有需求，供給無(wú)法實(shí)現，并且新的需求可以催生新的供給。
再次是理論基礎不同。供給學(xué)派源于新古典經(jīng)濟學(xué)，并繼承了古典經(jīng)濟學(xué)的經(jīng)濟自由主義，該學(xué)派強調自由主義，只注重市場(chǎng)功能而忽視政府作用，在反對政府干預的同時(shí)，還主張削減政府開(kāi)支。供給側結構性改革則是以馬克思有效供給理論為指導思想的理論基礎，主動(dòng)以改革的辦法去推進(jìn)結構調整，減少無(wú)效和低端供給，擴大有效和中高端供給，這一過(guò)程中既注重發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用又要求更好發(fā)揮政府作用。供給側結構性改革有減少行政性成本、提高服務(wù)質(zhì)量的主張，但也要求統籌兼顧，必要的財政支出不可避免，特別是一定要有充裕的財政資金對社會(huì )托底政策做保證。
專(zhuān)欄20：新古典經(jīng)濟學(xué)
新古典經(jīng)濟學(xué)是19世紀70年代由“邊際革命”帶來(lái)的一種經(jīng)濟學(xué)流派，以英國經(jīng)濟學(xué)家艾爾弗雷德·馬歇爾發(fā)表《經(jīng)濟學(xué)原理》為開(kāi)端。新古典經(jīng)濟學(xué)由古典經(jīng)濟學(xué)發(fā)展而來(lái)，古典經(jīng)濟學(xué)源自亞當·斯密，后經(jīng)大衛·李嘉圖、西斯蒙第、穆勒等，逐漸形成了一個(gè)經(jīng)典的經(jīng)濟學(xué)理論體系，它集中反映了18世紀至19世紀中期西方的主流經(jīng)濟思想，其重要貢獻是勞動(dòng)價(jià)值理論，核心要義有自利的經(jīng)濟行為、“看不見(jiàn)的手”原理、最低限度的政府干預、市場(chǎng)經(jīng)濟的運行是有規律的等。新古典經(jīng)濟學(xué)一方面對古典經(jīng)濟學(xué)的自由主義有繼承關(guān)系，另一方面也發(fā)展了許多新的概念與方法，特別是以邊際效用價(jià)值論代替了古典經(jīng)濟學(xué)的勞動(dòng)價(jià)值論。新古典經(jīng)濟學(xué)的學(xué)派主要包括奧地利學(xué)派、洛桑學(xué)派、劍橋學(xué)派。直至20世紀30年代，新古典經(jīng)濟學(xué)一直在西方經(jīng)濟學(xué)中占據統治地位。
復次是目標取向不同。供給學(xué)派以解決滯脹問(wèn)題為初衷，著(zhù)力化解經(jīng)濟停滯、失業(yè)增多與通貨膨脹問(wèn)題。試圖通過(guò)充分發(fā)揮市場(chǎng)機制的作用，消除不利于生產(chǎn)要素供給和利用的因素，促使生產(chǎn)要素供需達到均衡及有效利用，同時(shí)保持貨幣價(jià)值的穩定。供給側結構性改革著(zhù)眼于經(jīng)濟的長(cháng)期穩定發(fā)展，力求增強供給結構對需求變化的適應性和靈活性，提高全要素生產(chǎn)率，提高供給體系質(zhì)量和效率，進(jìn)而推動(dòng)經(jīng)濟增長(cháng)；其根本是使我國供給能力更好地滿(mǎn)足廣大人民日益增長(cháng)、不斷升級和個(gè)性化的物質(zhì)文化和生態(tài)環(huán)境需要，從而實(shí)現社會(huì )主義生產(chǎn)之目的。
最后是手段措施不同。供給學(xué)派以減稅為核心，推行減少福利、穩定貨幣價(jià)值等一系列政策。減稅政策中，過(guò)分突出稅率的作用；穩定物價(jià)則主張通過(guò)限制貨幣發(fā)行量的方式實(shí)現。供給側結構性改革并不僅限于稅收和稅率政策工具的運用，而是通過(guò)一系列相互配合的宏觀(guān)政策、產(chǎn)業(yè)政策、微觀(guān)政策、改革政策、社會(huì )政策等政策舉措，特別是推動(dòng)科技創(chuàng )新、發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟、保障和改善人民生活的政策措施，來(lái)解決我國經(jīng)濟供給側存在的問(wèn)題。即使在稅收問(wèn)題上，也不是絕對的減稅或降低稅率，而是通過(guò)清費正稅等一系列手段，實(shí)現降成本與穩財政的共同目標。供給學(xué)派強調以緊縮貨幣供給來(lái)應對通貨膨脹是相對片面的。金融市場(chǎng)與經(jīng)濟環(huán)境復雜多變，供給側結構性改革更多地強調全面分析、準確判斷和把握國內外經(jīng)濟金融形勢，堅持穩健的貨幣政策，而且強調貨幣政策的靈活適度，增強貨幣政策操作的針對性和有效性，更好地發(fā)揮各種工具的綜合效應，為供給側結構性改革營(yíng)造良好的貨幣金融環(huán)境。
（二）供給側結構性改革的客觀(guān)性
縱觀(guān)世界經(jīng)濟發(fā)展史，一國某一歷史階段的經(jīng)濟政策以供給側為重點(diǎn)還是以需求側為重點(diǎn)，要依據國內外經(jīng)濟形勢作出抉擇。著(zhù)力加強供給側結構性改革政策的實(shí)施，是黨中央、國務(wù)院依據我國經(jīng)濟形勢做出的重大選擇和部署，其客觀(guān)性主要體現在以下幾個(gè)方面。
1.大勢所趨、形勢使然
世界經(jīng)濟的發(fā)展變化由不同的長(cháng)周期組成。根據熊皮特技術(shù)創(chuàng )新理論與康德拉季耶夫周期理論，世界經(jīng)濟每個(gè)長(cháng)周期大約持續50年左右，而且不同的經(jīng)濟增長(cháng)動(dòng)力決定著(zhù)不同的經(jīng)濟發(fā)展周期。第一次工業(yè)革命以來(lái)，世界經(jīng)濟經(jīng)歷了四次完整的長(cháng)周期，目前正處于第五次長(cháng)周期中。第一個(gè)長(cháng)周期始于1780年。18世紀中葉，英國人瓦特改良了蒸汽機，由此引發(fā)了一系列技術(shù)革命，推動(dòng)生產(chǎn)方式由手工勞動(dòng)向機器制造轉變，世界經(jīng)濟開(kāi)啟了第一個(gè)長(cháng)周期的上行階段（約35年），直至1815年拿破侖戰爭結束，歐洲大陸戰后恢復緩慢與生產(chǎn)力快速提高形成矛盾，出現工業(yè)生產(chǎn)過(guò)剩引發(fā)的經(jīng)濟危機，世界經(jīng)濟也由此走向第一個(gè)長(cháng)周期的下行階段（約30年）。第二個(gè)長(cháng)周期始于1844～1851年。19世紀中葉鋼鐵工業(yè)迎來(lái)大發(fā)展，煤炭作為能源得到廣泛使用，鐵路建設獲得大規模發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟進(jìn)入高漲期（約30年），但同時(shí)也因為過(guò)于看好經(jīng)濟前景帶來(lái)了巨大的投資泡沫，生產(chǎn)遠遠超過(guò)需求，終于在1873年債券交易危機下引發(fā)了經(jīng)濟衰退，世界經(jīng)濟進(jìn)入下行階段（約20年）。第三個(gè)長(cháng)周期始于1890～1896年。電的發(fā)現和電力普及，以及汽車(chē)工業(yè)的初步發(fā)展，使得世界經(jīng)濟進(jìn)入快速增長(cháng)期（約30年），但生產(chǎn)的高漲，不僅帶來(lái)投資的擴張，也帶來(lái)了信用的膨脹，1929年證券市場(chǎng)崩潰，并引發(fā)嚴重蕭條、大量失業(yè)，過(guò)剩危機重現，經(jīng)濟再次步入下行階段（約20年）。第四個(gè)長(cháng)周期始于1938～1949年。石油化工業(yè)的發(fā)展以及汽車(chē)工業(yè)的繁榮，特別是“二戰”后亞歐國家進(jìn)行恢復與重建，形成了世界經(jīng)濟發(fā)展的黃金期（約30年），但財政與信貸的擴張，助推了投資過(guò)熱，1973年第四次中東戰爭爆發(fā)使得石油價(jià)格飛漲，世界市場(chǎng)需求快速萎縮，形成全球范圍的生產(chǎn)過(guò)剩，經(jīng)濟深受打擊，進(jìn)入下行階段（約20年）。從四次長(cháng)周期的運行過(guò)程可以看出，每個(gè)長(cháng)周期的上行階段均由技術(shù)革命催生，并在繁榮發(fā)展過(guò)程中醞釀著(zhù)危機，又在下行衰退中孕育著(zhù)繁榮，從而迎來(lái)新一輪的經(jīng)濟上行，而每個(gè)經(jīng)濟上行或下行階段均維持20～30年的時(shí)間，其中，科技創(chuàng )新是經(jīng)濟由衰退轉變?yōu)榉睒s的“啟動(dòng)器”。
第五次長(cháng)周期起始于20世紀80年代。以信息技術(shù)和人口紅利為經(jīng)濟增長(cháng)的推動(dòng)要素，迎來(lái)了30年左右的上升期；2007年美國次貸危機爆發(fā)并由此引發(fā)全球金融危機后，世界經(jīng)濟出現拐點(diǎn)，并由此進(jìn)入下降階段。由于推動(dòng)世界經(jīng)濟長(cháng)期向好的新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)尚在孕育之中，結合世界經(jīng)濟長(cháng)周期測算，目前第五次長(cháng)周期的下行階段預測維持到2030～2035年，屆時(shí)隨著(zhù)新的經(jīng)濟增長(cháng)動(dòng)力的成熟，將開(kāi)啟世界經(jīng)濟第六次長(cháng)周期的上升期。
專(zhuān)欄21：美國次貸危機
美國次貸危機緣起于次級房貸。所謂次級房貸，即“次級住房按揭貸款”，是針對收入不高、信用程度較差、還債能力較低的購房者提供的貸款。美國次級抵押貸款市場(chǎng)通常采用固定利率和浮動(dòng)利率相結合的還款方式，即：購房者在購房后頭幾年以固定利率償還貸款，其后以浮動(dòng)利率償還貸款。
2006年之前的5年，美國住房市場(chǎng)持續繁榮，加之利率水平較低，次級抵押貸款市場(chǎng)迅速發(fā)展。其后，隨著(zhù)短期利率的提高，次貸還款利率大幅上升，購房者的還貸負擔大大加重。并且，住房市場(chǎng)的持續降溫也使購房者出售住房或者通過(guò)抵押住房再融資變得困難。這種局面直接導致大批次貸的借款人不能按期償還貸款，銀行收回房屋，卻賣(mài)不到高價(jià)，大面積虧損，引發(fā)了次貸危機。
2008年，美國房地產(chǎn)抵押貸款巨頭房利美、房地美申請破產(chǎn)保護，緊接著(zhù)美國第四大投資銀行雷曼兄弟也申請了破產(chǎn)保護。次級抵押貸款機構破產(chǎn)、投資基金被迫關(guān)閉、股市劇烈震蕩等一系列金融震蕩，致使全球主要金融市場(chǎng)出現流動(dòng)性不足危機，并逐漸演變成世界金融危機。
2007年金融危機后，即進(jìn)入第五次長(cháng)周期的下行階段，世界經(jīng)濟發(fā)生了結構性的變化。發(fā)達經(jīng)濟體在經(jīng)歷一輪“去杠桿”式的金融體系改革之后，借貸消費模式趨弱，經(jīng)濟發(fā)展由“虛”向“實(shí)”，普遍形成了“再制造業(yè)化”的浪潮，甚至吸引制造業(yè)從發(fā)展中國家回流。實(shí)體經(jīng)濟的驅動(dòng)力增強，對世界經(jīng)濟增長(cháng)的拉動(dòng)作用也由弱轉強。尤其是美國在能源開(kāi)采技術(shù)取得突破性進(jìn)展后向世界第一大產(chǎn)油國進(jìn)軍，不僅打破了俄羅斯、中東、拉美等地區向全球提供能源的石油市場(chǎng)的平衡，成本更低的能源也為其重振制造業(yè)創(chuàng )造了良好條件，朝“自給自足”的方向更進(jìn)一步，一定程度上削弱了新興市場(chǎng)經(jīng)濟體和發(fā)展中國家的競爭力。新興市場(chǎng)經(jīng)濟體和發(fā)展中國家則在國際資本流動(dòng)壓力加大、市場(chǎng)競爭加劇、結構矛盾突出、勞動(dòng)力成本增加、傳統產(chǎn)業(yè)動(dòng)能衰退的背景下，普遍面臨經(jīng)濟增速較大幅度的下滑，對世界經(jīng)濟增長(cháng)的拉動(dòng)作用由強轉弱。發(fā)達經(jīng)濟體積極推動(dòng)成立區域貿易組織，重塑了長(cháng)期以來(lái)較為穩定的全球經(jīng)濟貿易規則和貿易格局，對區域之外的國家形成新的競爭壓力。國際大宗商品結束十多年來(lái)的牛市格局，在石油、煤炭、鐵礦石、玉米等領(lǐng)域均形成買(mǎi)方市場(chǎng)，貿易競爭加劇。
我國在成為世界第二大經(jīng)濟體之后，已發(fā)展成為全球第一貿易大國，并在國際分工格局的進(jìn)一步調整過(guò)程中，由“世界工廠(chǎng)”向“世界市場(chǎng)”轉變。長(cháng)期以來(lái)，因勞動(dòng)力成本等方面的比較優(yōu)勢，并得益于人口紅利，我國在全球經(jīng)濟一體化進(jìn)程中受益匪淺；隨著(zhù)土地、勞動(dòng)力成本的大幅提高，這種優(yōu)勢逐漸褪去，勞動(dòng)密集型的制造業(yè)、加工業(yè)開(kāi)始向外轉移，同時(shí)具有技術(shù)優(yōu)勢的高鐵、核電等產(chǎn)業(yè)正不斷“走出去”，但整體來(lái)講，傳統產(chǎn)業(yè)轉型升級和新興產(chǎn)業(yè)提速的需求仍然迫切。一方面，“中國制造”已走向世界，如2016年的巴西里約奧運會(huì )，大到奧運場(chǎng)館、地鐵列車(chē)、酒店建筑，小到安檢裝置、運動(dòng)器械、電器設備、餐具、國旗，都隨處可見(jiàn)“中國制造”的身影。另一方面，國內龐大的消費市場(chǎng)讓世界很多國家都成為中國消費品的供應者，上至發(fā)動(dòng)機、機器人、電子元器件、新材料等生產(chǎn)領(lǐng)域，下至智能電器、奶粉奶瓶、化妝品等生活領(lǐng)域的很多中高端產(chǎn)品需要由國外市場(chǎng)提供；其自身低端需求過(guò)度供應和中高端需求難以滿(mǎn)足的矛盾較為突出。受資本利用率下降影響，我國還由吸引外資最多的發(fā)展中國家，演變成世界前列的對外投資大國，充分發(fā)揮資本在國內市場(chǎng)的作用已經(jīng)面臨不小的挑戰。在全球價(jià)值鏈分工重構的背景下，我國亟須從供給側發(fā)力，大力推動(dòng)供給側結構性改革，在世界經(jīng)濟周期性調整中找準中國經(jīng)濟在世界市場(chǎng)上的定位。
專(zhuān)欄22：人口紅利
所謂“人口紅利”，是指一個(gè)國家的勞動(dòng)年齡人口占總人口比重較大，撫養率比較低，為經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng )造了有利的人口條件，整個(gè)國家的經(jīng)濟呈高儲蓄、高投資和高增長(cháng)的局面。
新中國成立以來(lái)，我國勞動(dòng)年齡人口快速增長(cháng)，占總人口的比重由1953年的59%提升到2000年的70%，成為經(jīng)濟快速發(fā)展的重要源泉。受人口結構向“低出生率、低死亡率、低自然增長(cháng)率”轉變的影響，我國勞動(dòng)力規模由2012年的9.37億人降至2015年的9.11億人，連續4年下降，撫養率在2013年降到最低后開(kāi)始上升，老齡化進(jìn)程正在加快，人口紅利正在逐漸消失。
2.問(wèn)題倒逼、必經(jīng)關(guān)口
在歷史長(cháng)河中，我國經(jīng)濟發(fā)展經(jīng)歷了多次盛衰的轉換。黃河、長(cháng)江孕育了中華民族輝煌的農業(yè)文明，我國成為歷史最悠久的農業(yè)古國。我國古代自然農業(yè)生產(chǎn)水平長(cháng)期領(lǐng)先于世界，農耕文明十分發(fā)達。西漢時(shí)，我國人口達6000萬(wàn)，占世界人口的1/3，墾田800多萬(wàn)頃，締造了“漢武盛世”，為當時(shí)世界的東方經(jīng)濟中心。唐朝鼎盛時(shí)期，全國人口達8000萬(wàn)，疆域遼闊，為當時(shí)世界最強大的國家，經(jīng)濟體量超過(guò)世界總量的一半，長(cháng)安城面積達84平方公里，人口超過(guò)百萬(wàn)，宮殿佛寺交相輝映，東西兩市極為繁華。北宋，為我國歷史最富有的朝代，經(jīng)濟規模占世界總量的八成，都市繁榮，百姓富庶。明朝時(shí)期，我國經(jīng)濟體量仍然占據世界總量的一半左右，并已出現了資本主義萌芽，但長(cháng)期封建社會(huì )的經(jīng)濟制度阻礙了其發(fā)展。英國工業(yè)革命后，我國沒(méi)有跟上世界經(jīng)濟發(fā)展的步伐，很長(cháng)時(shí)間內處于落后的局面；新中國成立后的較長(cháng)一段時(shí)間內，我國工業(yè)化建設也并不順利；直到改革開(kāi)放以后，在后發(fā)優(yōu)勢的作用下，用幾十年的時(shí)間走完了發(fā)達國家幾百年的發(fā)展歷程，經(jīng)濟總量躍居世界第二位。
受世界經(jīng)濟周期性調整的影響，我國經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)并產(chǎn)生新需求，增長(cháng)速度要從高速轉向中高速，發(fā)展方式要從規模速度型轉向質(zhì)量效率型，經(jīng)濟結構調整要從增量擴能為主轉向調整存量、做優(yōu)增量并舉，發(fā)展動(dòng)力要從主要依靠資源和低成本勞動(dòng)力等要素投入轉向創(chuàng )新驅動(dòng)。隨著(zhù)經(jīng)濟規模的不斷擴大，我國經(jīng)濟發(fā)展也進(jìn)入增長(cháng)速度換擋期、結構調整陣痛期和前期刺激政策消化期“三期疊加”階段。在這一新的發(fā)展階段，經(jīng)濟發(fā)展的結構需要調整，技術(shù)含量高、附加值高的中高端產(chǎn)業(yè)需要加快發(fā)展，低端產(chǎn)業(yè)過(guò)剩產(chǎn)能需要盡快消化，尤其是鋼鐵、煤炭、水泥等傳統產(chǎn)業(yè)中的過(guò)剩落后產(chǎn)能要及時(shí)消化，經(jīng)濟增長(cháng)需要更多的創(chuàng )新驅動(dòng)力。
處于轉型期的中國，雖然經(jīng)濟發(fā)展長(cháng)期向好的基本面、經(jīng)濟韌性好潛力足回旋余地大的基本特征、經(jīng)濟持續增長(cháng)的良好支撐基礎和條件、經(jīng)濟結構調整優(yōu)化的前進(jìn)態(tài)勢都沒(méi)有變，但必須破除長(cháng)期積累的一些結構性、體制性、素質(zhì)性突出矛盾和問(wèn)題。這些突出矛盾和問(wèn)題在當前階段主要表現為“四降一升”，即經(jīng)濟增速下降、工業(yè)品價(jià)格下降、實(shí)體企業(yè)盈利下降、財政收入增幅下降、經(jīng)濟風(fēng)險發(fā)生概率上升。其中，經(jīng)濟增速由兩位數降為7%乃至6%左右的水平；工業(yè)生產(chǎn)者出廠(chǎng)價(jià)格指數自2012年以來(lái)持續下降，2015年同比降幅達到5.2%；規模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現利潤增幅逐步下降，直至2015年出現負增長(cháng)；財政收入增幅由2011年的20%以上降至2015年的5%左右；截至2015年底，我國債務(wù)總額為168萬(wàn)億元，全社會(huì )杠桿率為249%。為應對2007年世界金融危機對國民經(jīng)濟帶來(lái)的沖擊，我國實(shí)施了大規模的刺激政策，在化解危機的同時(shí)，也阻礙了產(chǎn)業(yè)轉型升級的步伐，不少本該進(jìn)入結構調整階段的產(chǎn)業(yè)反而又經(jīng)歷了一輪數量型的大發(fā)展。特別是“三高”（高投入、高耗能、高污染）產(chǎn)業(yè)問(wèn)題更為突出，依然沒(méi)有擺脫重規模輕效率、要效益棄節約、先污染后治理的發(fā)展老路；鋼鐵、煤炭等傳統產(chǎn)業(yè)低碳發(fā)展任務(wù)艱巨，落后產(chǎn)能與先進(jìn)產(chǎn)能并存矛盾突出。這些問(wèn)題主要是結構性的，需要以結構性的改革為手段加以解決。
新中國成立特別是改革開(kāi)放以來(lái)，我國經(jīng)濟持續高速增長(cháng)，但同時(shí)也消耗了大量的資源和資本，留下了大量的環(huán)境問(wèn)題。我們愈來(lái)愈意識到這種粗放型發(fā)展方式的局限性和危害性，特別是“十二五”時(shí)期，我國以轉變經(jīng)濟發(fā)展方式為主線(xiàn)，大力推進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展從粗放向集約、從簡(jiǎn)單分工向復雜分工的高級形態(tài)演進(jìn)，取得了不錯的成績(jì)。但總體上看，粗放型的經(jīng)濟發(fā)展方式仍然沒(méi)有徹底轉變。粗放型經(jīng)濟發(fā)展方式是不可持續的，國際國內各方面條件也不支持這一發(fā)展方式的繼續，加快推進(jìn)我國經(jīng)濟發(fā)展方式的轉變，是客觀(guān)要求。一個(gè)國家的人均收入達到中等水平后，如果不能順利實(shí)現經(jīng)濟發(fā)展方式的轉變，導致經(jīng)濟增長(cháng)動(dòng)力不足，最終就會(huì )出現經(jīng)濟停滯，陷入“中等收入陷阱”。通過(guò)轉變經(jīng)濟發(fā)展方式實(shí)現持續性地向更高水平發(fā)展，這是中等收入國家跨越“中等收入陷阱”的必經(jīng)階段和必須要跨越的歷史關(guān)口。發(fā)揮我國經(jīng)濟巨大潛能和強大優(yōu)勢，加快轉變經(jīng)濟發(fā)展方式，在適度擴大總需求的同時(shí)，著(zhù)力推進(jìn)供給側結構性改革，加快培育形成新的增長(cháng)動(dòng)力，是我們不得不采取的措施。
專(zhuān)欄23：中等收入陷阱
中等收入陷阱是指一個(gè)經(jīng)濟體的人均收入達到世界中等水平（人均GDP在4000～12700美元的水平）后，由于不能順利實(shí)現發(fā)展戰略和發(fā)展方式轉變，導致新的增長(cháng)動(dòng)力特別是內生動(dòng)力不足，經(jīng)濟長(cháng)期停滯不前；同時(shí)，快速發(fā)展中積聚的問(wèn)題集中爆發(fā)，造成貧富分化加劇、產(chǎn)業(yè)升級艱難、城市化進(jìn)程受阻、社會(huì )矛盾凸顯等。
拉美地區和東南亞一些國家，如巴西、阿根廷、墨西哥、馬來(lái)西亞、菲律賓等，在20世紀70年代均進(jìn)入了中等收入國家行列，但之后發(fā)展動(dòng)力減弱，至今仍然沒(méi)有實(shí)現向發(fā)達經(jīng)濟體的轉變，被認為是“中等收入陷阱”的典型代表。在東亞，只有日本和“四小龍”（韓國、中國臺灣和香港與新加坡）成功跨越了“中等收入陷阱”，發(fā)展成為發(fā)達經(jīng)濟體。
十多年來(lái)，我國人均國民收入快速增長(cháng)，由2000年的930美元躍升到2014年的7575美元，已處于中高等收入發(fā)展階段，既面臨成為高收入國家的機遇，也面臨落入“中等收入陷阱”的危險。
3.經(jīng)驗教訓、實(shí)踐證明
從國際經(jīng)驗看，一個(gè)國家的發(fā)展從根本上講要靠供給側推動(dòng)。英國乃至歐洲大陸依靠第一次工業(yè)革命，經(jīng)濟發(fā)展領(lǐng)先世界經(jīng)濟近100年。19世紀，美國鐵路建設得到大規模發(fā)展，有力地促進(jìn)了其商品經(jīng)濟和中西部地區的發(fā)展，使美國經(jīng)濟迅速超越英法等國，躍居世界首位。此后相繼出現的電力、汽車(chē)、石油化工、計算機、信息技術(shù)等科技創(chuàng )新、普及或繁榮，大都首先在美國發(fā)生，不斷推動(dòng)其社會(huì )生產(chǎn)力升級，并對其經(jīng)濟發(fā)展起到巨大的促進(jìn)作用，使得美國長(cháng)期占據世界經(jīng)濟增長(cháng)中心的地位。從世界經(jīng)濟發(fā)展周期角度看，每一次長(cháng)周期的上行階段，也都開(kāi)啟于供給側的生產(chǎn)力變革。因此，從供給側出發(fā)，推動(dòng)新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，可以不斷為經(jīng)濟持續發(fā)展提供內生動(dòng)力。
20世紀70年代，第四次中東戰爭引發(fā)石油危機，世界經(jīng)濟衰退，美國、日本等經(jīng)濟體出現滯脹危機。1980年，美國國內通貨膨脹率高達13.5%，失業(yè)率高達7.6%，經(jīng)濟增速為-0.2%，這種滯脹現象意味著(zhù)美國長(cháng)期實(shí)行的凱恩斯主義經(jīng)濟政策失效。日本則在20世紀80年代后期出現短暫的大發(fā)展后，隨著(zhù)90年代初的“泡沫”破裂，又陷入“失去的二十年”，經(jīng)濟發(fā)展長(cháng)期不振，進(jìn)入21世紀，日本經(jīng)濟問(wèn)題已經(jīng)演變?yōu)橥s背景下的經(jīng)濟停滯。面對“通貨膨脹”與“通貨緊縮”背景下經(jīng)濟停滯的不利局面，美國和日本分別選擇從供給端和需求端入手，試圖解決經(jīng)濟發(fā)展的重大問(wèn)題。1981年里根就任美國總統后，實(shí)施了一系列大規模的供給側方面的政策，包括控制貨幣供應量、大規模大幅減稅、削減政府支出、放松經(jīng)濟管制等，其后，美國經(jīng)濟逐步復蘇，1983年經(jīng)濟增長(cháng)6.5%，通貨膨脹率由10%下降到5%左右。反觀(guān)日本，為解決持續的通貨緊縮、經(jīng)濟停滯問(wèn)題，2012年安倍上臺后，推行以“需求管理”為重點(diǎn)的“安倍經(jīng)濟學(xué)”，實(shí)施超量化寬松、大規模財政刺激以及經(jīng)濟結構改革，并預期達到十年內實(shí)際GDP年均3%的增長(cháng)。實(shí)際效果則是GDP增長(cháng)率高開(kāi)低走，2013年日本經(jīng)濟增長(cháng)1.6%，2014年零增長(cháng)，2015年僅增長(cháng)0.4%，而且國民實(shí)際工資水平緩慢下降，就業(yè)狀況沒(méi)有得到結構性改善?！袄锔?jīng)濟學(xué)”和“安倍經(jīng)濟學(xué)”分別從供給側和需求側入手應對重大經(jīng)濟發(fā)展問(wèn)題的兩種選擇帶來(lái)的兩種結果，其經(jīng)驗和教訓值得總結。
我國在經(jīng)濟發(fā)展方面的實(shí)踐也證明了，在目前的時(shí)間窗口開(kāi)啟供給側結構性改革的必要性。20世紀90年代末我國著(zhù)力實(shí)施供給側結構性改革曾成功實(shí)現了紡織、有色等產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的化解和產(chǎn)業(yè)結構的優(yōu)化。當時(shí)，我國是世界最大的紡織生產(chǎn)國，但產(chǎn)能?chē)乐剡^(guò)剩、落后產(chǎn)能過(guò)多，富余人員達到三成左右，產(chǎn)業(yè)虧損嚴重。國務(wù)院決定從1998年開(kāi)始用三年時(shí)間實(shí)現去產(chǎn)能，實(shí)現扭虧的目標。通過(guò)財政直接補貼和貸款補貼鼓勵淘汰落后設備，實(shí)施兼并破產(chǎn)等傾斜性政策和分流安置職工等政策，實(shí)現了紡織業(yè)面貌的大改觀(guān)，2002年勞動(dòng)生產(chǎn)率比1998年提高了近1倍，就業(yè)人數減少、產(chǎn)業(yè)負債率下降、利潤率提升。有色金屬產(chǎn)業(yè)是重要的基礎原材料產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品種類(lèi)多，包括銅鉛鋅等重金屬、鋁鎂鉀等輕金屬、金銀鉑等貴金屬以及鎢鋰鈦等稀有金屬，應用領(lǐng)域廣，如建筑業(yè)、機械制造業(yè)、電子工業(yè)、航空航天、核能利用、新能源領(lǐng)域等，在經(jīng)濟建設、國防建設、社會(huì )發(fā)展等方面都發(fā)揮了重要作用。有色金屬產(chǎn)業(yè)在1996年、1997年、1998年連續三年出現全面虧損，1999年國務(wù)院將其確定為結構調整的重點(diǎn)行業(yè)之一，提出三年脫困的發(fā)展思路，出臺了包括改制重組和上市、破產(chǎn)重組、“國債貼息技改”、重點(diǎn)骨干企業(yè)的“債轉股”在內的系列政策措施。改革過(guò)程中關(guān)閉了一大批產(chǎn)品質(zhì)量低劣、浪費資源、污染嚴重和不具備安全生產(chǎn)條件的企業(yè)，完成政策性破產(chǎn)項目154個(gè)，核銷(xiāo)呆壞賬近80億元，涉及員工48萬(wàn)人。這一系列措施使得有色金屬產(chǎn)業(yè)結構得到明顯的優(yōu)化，市場(chǎng)調節能力獲得明顯的提升，因此，在近幾年經(jīng)濟下滑的背景下，其抵御風(fēng)險的能力表現得較為突出。
近年來(lái)，我國很多企業(yè)在供給側結構性改革方面也做了許多成功的探索。例如，在競爭激烈的手機市場(chǎng)，我國一些手機廠(chǎng)商著(zhù)手生產(chǎn)端，堅持創(chuàng )新，在高端智能手機領(lǐng)域滿(mǎn)足了多元化的需求，國內外市場(chǎng)占有率均有提升。最為典型的是華為手機，其長(cháng)期堅持高比例研發(fā)投入、開(kāi)放式創(chuàng )新模式，在全球擁有16個(gè)研究所，集合不同地區科技優(yōu)勢，打造滿(mǎn)足和引領(lǐng)消費者最新需求的手機產(chǎn)品，在國際市場(chǎng)上占據了重要的市場(chǎng)地位。重慶市堅持推進(jìn)自主研發(fā)和不斷創(chuàng )新，形成了全球最大的電子信息產(chǎn)業(yè)集群和國內最大的汽車(chē)產(chǎn)業(yè)集群，全球1/3的筆記本電腦產(chǎn)自重慶，網(wǎng)絡(luò )終端產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)量占全球的1/3，汽車(chē)產(chǎn)量占全國的1/8。2016年以來(lái)，我國在鋼鐵、煤炭產(chǎn)業(yè)實(shí)施供給側結構性改革，去產(chǎn)能、去庫存等措施已初見(jiàn)成效，產(chǎn)品價(jià)格回升，企業(yè)效益出現較明顯的好轉。以煤炭產(chǎn)業(yè)為例，隨著(zhù)去產(chǎn)能、控產(chǎn)量、去庫存等工作的推進(jìn)，煤炭市場(chǎng)價(jià)格出現了顯著(zhù)回升，環(huán)渤海5500大卡動(dòng)力煤平均價(jià)格從2015年底的371元/噸上升到2016年三季度末的561元/噸，每噸上漲190元，漲幅達51%，不少煤炭企業(yè)實(shí)現扭虧或業(yè)績(jì)轉好。
世界在變，中國在變，濟國思想也應改變。國內外的實(shí)踐證明，經(jīng)濟發(fā)展僅靠需求拉動(dòng)是不夠的，必須在注重需求側的同時(shí)，加強供給側的改革和管理，提高供給有效性。推進(jìn)供給側結構性改革，是適應和引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)的重大創(chuàng )新，是適應國際金融危機發(fā)生后綜合國力競爭新形勢的主動(dòng)選擇，是適應我國經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)的必然要求。要解決我國經(jīng)濟深層次問(wèn)題，必須下決心推進(jìn)供給側結構性改革，在經(jīng)濟結構性改革方面做出更大努力。
（三）供給側結構性改革的基本要求
2016年5月9日，權威人士在中共中央機關(guān)報《人民日報》談當前中國經(jīng)濟時(shí)指出：實(shí)施供給側結構性改革，是當前和今后一個(gè)時(shí)期我國經(jīng)濟工作的主線(xiàn)；也是我們跨越中等收入陷阱的“生命線(xiàn)”；更是一場(chǎng)輸不起的戰爭。在這一具有重大意義的改革進(jìn)程中，我們要以馬克思有效供給理論為指導思想的理論基礎，吸收借鑒西方經(jīng)濟學(xué)中被實(shí)踐證明了的科學(xué)成分，全面認真貫徹“創(chuàng )新、協(xié)調、綠色、開(kāi)放、共享”新發(fā)展理念，堅持解放和發(fā)展社會(huì )生產(chǎn)力，堅持以經(jīng)濟建設為中心不動(dòng)搖，堅持“五位一體”總體布局，堅持市場(chǎng)經(jīng)濟改革方向的原則，按照“宏觀(guān)政策要穩、產(chǎn)業(yè)政策要準、微觀(guān)政策要活、改革政策要實(shí)、社會(huì )政策要托底”的總體思路，圍繞“三去一降一補”重點(diǎn)任務(wù)，優(yōu)化現有生產(chǎn)要素配置的組合，增強經(jīng)濟內生增長(cháng)動(dòng)力，優(yōu)化現有供給結構，提高產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，培育發(fā)展新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)，提供新產(chǎn)品和新服務(wù)，提高供給結構對需求變化的適應性和靈活性。
1.以馬克思有效供給理論為指導思想的理論基礎
馬克思作為“千年第一思想家”，在深入研究德國古典哲學(xué)、英國古典政治經(jīng)濟學(xué)和法國空想社會(huì )主義學(xué)說(shuō)的基礎上，批判地吸收、借鑒和發(fā)展了前人的思想，創(chuàng )立了馬克思主義哲學(xué)、政治經(jīng)濟學(xué)和科學(xué)社會(huì )主義，深刻揭示了自然界、人類(lèi)社會(huì )和人類(lèi)思維的發(fā)展規律，為人類(lèi)提供了觀(guān)察、改造世界和分析、解決問(wèn)題的思想武器。盡管馬克思主義誕生在170年前，但迄今依然有著(zhù)強大生命力和重要影響力。美國學(xué)者海爾布隆納曾在他的著(zhù)作《馬克思主義：贊成與反對》[20]中表示，“要探索人類(lèi)社會(huì )發(fā)展前景，必須向馬克思求教，人類(lèi)社會(huì )至今仍然生活在馬克思所闡明的發(fā)展規律之中”。實(shí)踐也證明，馬克思主義在不同時(shí)代背景、不同科技條件下，都顯示出其科學(xué)思想的偉力。
專(zhuān)欄24：千年第一思想家
1999年，由英國劍橋大學(xué)文理學(xué)院教授發(fā)起，對于誰(shuí)是人類(lèi)紀元第二個(gè)千年“第一思想家”這一問(wèn)題進(jìn)行了校內的推選。投票結果是馬克思位居第一，而被習慣公認第一的愛(ài)因斯坦卻屈居第二。1999年9月，英國B(niǎo)BC廣播公司，又以同一問(wèn)題，在全球互聯(lián)網(wǎng)上公開(kāi)征詢(xún)投票，匯集全球投票的結果，仍然是馬克思位居第一，愛(ài)因斯坦第二。
2002年，英國路透社又邀請政界、商界、藝術(shù)和學(xué)術(shù)領(lǐng)域的名人評選“千年偉人”，結果是馬克思以一分之差略遜于愛(ài)因斯坦。但這并不影響馬克思作為千年偉人的地位。
2005年7月，英國廣播公司又以古今最偉大的哲學(xué)家為題，調查了3萬(wàn)名聽(tīng)眾，結果是馬克思得票率第一、休謨第二（馬克思以27.93%的得票率榮登榜首，居于第二位的蘇格蘭哲學(xué)家休謨得票率僅為12.6%，遠遠落在其后）。西方其他著(zhù)名思想家柏拉圖、康德、蘇格拉底、亞里士多德等更是望塵莫及，黑格爾甚至沒(méi)有進(jìn)入前20名。
馬克思政治經(jīng)濟學(xué)作為馬克思主義的重要組成部分，不僅傳承了前人經(jīng)濟思想的精華，還在堅持辯證唯物主義和歷史唯物主義的世界觀(guān)和方法論的基礎上，進(jìn)行了升華，形成了科學(xué)的經(jīng)濟理論大廈。馬克思從商品范疇入手，深刻分析了商品二重性和勞動(dòng)二重性，從而揭示了價(jià)值決定和價(jià)值實(shí)現規律，并提出價(jià)值規律發(fā)生作用的條件是供求規律作用的發(fā)揮。早在19世紀40年代，馬克思便開(kāi)始研究親身經(jīng)歷的周期性生產(chǎn)過(guò)剩引發(fā)的經(jīng)濟危機問(wèn)題，形成了系統的有效供給理論，特別是在產(chǎn)能過(guò)剩的化解方面，形成了系統的思想。他說(shuō)，“由于生產(chǎn)力提高一倍，以前需要使用100資本的地方，現在只需要50資本，于是就有50資本和相應的必要勞動(dòng)游離出來(lái)；因此必須為游離出來(lái)的資本和勞動(dòng)創(chuàng )造出一個(gè)在質(zhì)上不同的新的生產(chǎn)部門(mén)，這個(gè)生產(chǎn)部門(mén)會(huì )滿(mǎn)足并引起新的需要?！谑?，就要探索整個(gè)自然界，以便發(fā)現物的新的有用屬性；普遍地交換各種不同氣候條件下的產(chǎn)品和各種不同國家的產(chǎn)品；采用新的方式（人工的）加工自然物，以便賦予它們以新的使用價(jià)值；要從一切方面去探索地球，以便發(fā)現新的有用物體和原有物體的新的有用屬性，如原有物體作為原料等等的新的屬性；因此，要把自然科學(xué)發(fā)展到頂點(diǎn)；同樣要發(fā)現、創(chuàng )造和滿(mǎn)足由社會(huì )本身產(chǎn)生的新的需要?！律a(chǎn)部門(mén)的這種創(chuàng )造，即從質(zhì)上說(shuō)新的剩余時(shí)間的這種創(chuàng )造，不僅是一種分工，而且是一定的生產(chǎn)作為具有新使用價(jià)值的勞動(dòng)從自身中分離出來(lái)；是發(fā)展各種勞動(dòng)即各種生產(chǎn)的一個(gè)不斷擴大的日益廣泛的體系，與之相適應的是需要的一個(gè)不斷擴大和日益豐富的體系”。[21]
馬克思關(guān)于化解產(chǎn)能過(guò)剩的思想，至少給予我們如下的啟示。（1）當出現嚴重產(chǎn)能過(guò)剩時(shí)，必須要把過(guò)剩的產(chǎn)能“游離出去”，即去掉過(guò)剩產(chǎn)能；（2）對“游離出來(lái)”的資本和勞動(dòng)（馬克思在這里指的是勞動(dòng)力——作者注）等生產(chǎn)要素，要有一個(gè)能“引起新的需求”的新的生產(chǎn)部門(mén)做新的配置；（3）實(shí)現生產(chǎn)要素的新配置，要加大科學(xué)探索和科學(xué)研究的力度，以發(fā)現資源新的使用價(jià)值，采用新的生產(chǎn)工藝，生產(chǎn)出具有新的使用價(jià)值的新產(chǎn)品；（4）創(chuàng )新商業(yè)模式，擴大對外開(kāi)放，拓展過(guò)剩商品的貿易空間；（5）形成一個(gè)擴大的、日益廣泛和日益豐富的、相互適度的新供給和新需求體系，提高供給對需求變化的適應性和靈活性。
深刻領(lǐng)會(huì )馬克思關(guān)于化解產(chǎn)能過(guò)剩的思想，結合馬克思關(guān)于有效供給的系列理論，不難發(fā)現，目前我國正在著(zhù)力推進(jìn)的供給側結構性改革，其政策思想含義與馬克思是一脈相承的。我們要把馬克思有效供給思想作為正在推進(jìn)的供給側結構性改革指導思想的理論基礎。當然，由于時(shí)代的變遷、經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展環(huán)境的改變，我們在運用馬克思思想時(shí)，不能教條化，而是保留其思想內核，用馬克思的立場(chǎng)、觀(guān)點(diǎn)與方法，與供給側結構性改革的實(shí)踐結合起來(lái)。正如1938年毛澤東在中共六屆六中全會(huì )《論新階段》報告中所指出：“離開(kāi)中國特點(diǎn)來(lái)談馬克思主義，只是抽象的空洞的馬克思主義。因此，馬克思主義的中國化，使之在每一表現中帶著(zhù)必須有的中國的特性?！备匾氖?，要在做到“真懂”馬克思主義的前提下，“會(huì )用”馬克思主義。因此，必須首先要學(xué)習馬克思主義，在學(xué)習中深刻領(lǐng)悟馬克思主義思想，在推進(jìn)供給側結構性改革過(guò)程中，將其世界觀(guān)、方法論、立場(chǎng)和觀(guān)點(diǎn)作為指導。同時(shí)，我們還要吸收借鑒西方經(jīng)濟學(xué)中被實(shí)踐證明了的科學(xué)成分，充分發(fā)揮西方經(jīng)濟學(xué)中數理計量分析等方法的作用，服務(wù)于我國供給側結構性改革。
2.全面認真貫徹“創(chuàng )新、協(xié)調、綠色、開(kāi)放、共享”新發(fā)展理念
“創(chuàng )新、協(xié)調、綠色、開(kāi)放、共享”五大新發(fā)展理念，是以習近平同志為核心的黨中央，為實(shí)現“十三五”發(fā)展目標、破解發(fā)展難題、厚植發(fā)展優(yōu)勢而提出的，是科學(xué)發(fā)展理論的又一次重大發(fā)展。
五大“新發(fā)展理念”具有非常豐富的內涵，明確了引領(lǐng)新發(fā)展的第一動(dòng)力是創(chuàng )新，持續發(fā)展的內在要求是協(xié)調，永續發(fā)展的必要條件和人民對美好生活的追求是綠色，國家進(jìn)一步繁榮富強的必由之路是開(kāi)放，本質(zhì)要求是共享。
五大“新發(fā)展理念”是新的歷史條件下社會(huì )發(fā)展的新要求。創(chuàng )新是以新思維、新發(fā)明、新描述為特征，通過(guò)改進(jìn)或創(chuàng )造新的事物、方法、元素、路徑、環(huán)境，獲得有益效果的行為；作為新發(fā)展理念第一要義的“創(chuàng )新發(fā)展”就是要在國際發(fā)展競爭日益激烈和我國發(fā)展動(dòng)力轉換的新形勢下，把發(fā)展基點(diǎn)放在創(chuàng )新上，形成促進(jìn)創(chuàng )新的組織架構，推動(dòng)更多依靠創(chuàng )新驅動(dòng)、更多發(fā)揮先發(fā)優(yōu)勢的引領(lǐng)型發(fā)展。協(xié)調一般指正確處理組織內外各種關(guān)系，為組織正常運轉創(chuàng )造良好的條件和環(huán)境，促進(jìn)組織目標的實(shí)現；“協(xié)調發(fā)展”的特定內涵是要堅持區域協(xié)同、城鄉一體、物質(zhì)精神文明并重，在協(xié)調發(fā)展中拓寬發(fā)展空間，在加強薄弱領(lǐng)域中增強發(fā)展后勁，著(zhù)力形成平衡發(fā)展的組織結構?！熬G色”代表大自然的顏色，它是指人類(lèi)生產(chǎn)生活在資源消耗低、環(huán)境污染少的方式下，建立環(huán)境友好、生態(tài)文明、可持續的人與自然和諧相處的模式；“綠色發(fā)展”是要堅持綠色富國，綠色惠民，為人民提供更多優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品，推動(dòng)形成綠色發(fā)展方式和生活方式，協(xié)同推進(jìn)人民富裕、國家富強、家園美麗。積極主動(dòng)擴大對外交往，放開(kāi)或取消各種限制，減少各類(lèi)封鎖或保護，即開(kāi)放的一般含義；“開(kāi)放發(fā)展”是要豐富對外開(kāi)放內涵，提高對外開(kāi)放水平，協(xié)同推進(jìn)戰略互信、經(jīng)貿合作、人文交流，努力形成深度融合的互利合作格局。共享即共同擁有；“共享發(fā)展”是要按照人人參與、人人盡力、人人享有的要求，堅守底線(xiàn)、突出重點(diǎn)、完善制度、引導預期，注重機會(huì )公平，保障基本民生，實(shí)現全體人民共同邁向全面小康社會(huì )。
五大“新發(fā)展理念”是關(guān)系我國新常態(tài)下全面發(fā)展的新理念。在我國，傳統增長(cháng)動(dòng)力的能量正在遞減，經(jīng)濟增速由曾經(jīng)的10%以上降到目前的不足7%。長(cháng)期片面追求經(jīng)濟發(fā)展速度，導致我國發(fā)展中的結構性問(wèn)題越來(lái)越突出，“短板問(wèn)題”與“木桶效應”愈來(lái)愈凸顯，特別是煤炭等傳統產(chǎn)業(yè)經(jīng)歷一輪過(guò)熱的投資潮后出現產(chǎn)能?chē)乐剡^(guò)剩，成為國民經(jīng)濟發(fā)展中的“短板”，已經(jīng)影響了國民經(jīng)濟的健康、協(xié)調發(fā)展。隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展、物質(zhì)條件的不斷豐富，良好的生態(tài)環(huán)境已經(jīng)成為人們追求生活質(zhì)量重要的組成部分，但多年積累的生態(tài)環(huán)境問(wèn)題，如近年來(lái)頻繁出現的霧霾極端天氣，人民已經(jīng)很不滿(mǎn)意。在全球經(jīng)濟一體化程度加深、我國經(jīng)濟與世界經(jīng)濟關(guān)系更加緊密的大趨勢下，特別是“一帶一路”倡議的實(shí)施和推進(jìn)，我們需要積極承擔更多的國際責任和義務(wù)。當前我國經(jīng)濟社會(huì )存在的總體收入水平提高、生活質(zhì)量改善但收入差距加大、分配不公平的問(wèn)題比較突出，如2015年我國居民人均可支配收入結構中，20%的高收入組與20%的低收入組的人均收入比達到了10.45倍，迫切需要縮小收入差距，克服“兩極分化”，實(shí)現共同富裕?！靶掳l(fā)展理念”正是針對我國發(fā)展的實(shí)際提出的，是今后乃至相當長(cháng)時(shí)期指導我國政治、社會(huì )、經(jīng)濟、文化全面發(fā)展的共同綱領(lǐng)。
供給側結構性改革是新發(fā)展理念的內在要求，全面認真貫徹新發(fā)展理念是確保供給側結構性改革沿著(zhù)既定方向深入推進(jìn)的根本保證。在供給側結構性改革實(shí)踐中，要努力把思想認識統一到新發(fā)展理念上來(lái)，并用這一理念作為供給側結構性改革的指導思想，要將新發(fā)展理念作為供給側結構性改革的行為準則，按其要求變革一系列落后的思維與行為方式，調整一切阻礙社會(huì )生產(chǎn)力發(fā)展的制度安排和社會(huì )關(guān)系，并在這一變革和調整的基礎上，以是否滿(mǎn)足了新發(fā)展理念要求為標準，檢驗供給側結構性改革的成敗。
3.堅持四大基本原則
原則即言行所依據的準則或規范，基本原則是指某項事物所普遍適用、體現其基本價(jià)值的原則?；驹瓌t貫穿于事物的始終，集中反映其目的與方針，對事物的發(fā)展起著(zhù)統領(lǐng)和指導的作用，是事物順利發(fā)展的共同基礎和根本保證?？陀^(guān)事物的健康發(fā)展，必須堅持符合其發(fā)展規律的基本原則。結合我國國情和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的實(shí)際，供給側結構性改革，要在堅持解放和發(fā)展生產(chǎn)力，堅持以經(jīng)濟建設為中心不動(dòng)搖，堅持“五位一體”總體布局，堅持市場(chǎng)經(jīng)濟改革方向四大基本原則的基礎上著(zhù)力推進(jìn)。
（1）堅持解放和發(fā)展生產(chǎn)力
生產(chǎn)力是人類(lèi)征服自然、改造自然，運用生產(chǎn)要素生產(chǎn)物質(zhì)財富和精神財富的能力。勞動(dòng)力、生產(chǎn)資料與生產(chǎn)對象構成了生產(chǎn)力最基本的要素。除了三大基本要素之外，科學(xué)技術(shù)、管理、分工協(xié)作、自然力等也都是生產(chǎn)力的構成要素。其中科學(xué)技術(shù)滲透到其他要素當中，對生產(chǎn)力的提升起到積極的推動(dòng)作用，因此是第一生產(chǎn)力；管理也是生產(chǎn)力，它通過(guò)調整生產(chǎn)要素的配置和結構影響生產(chǎn)力水平。
生產(chǎn)力又稱(chēng)社會(huì )生產(chǎn)力，是社會(huì )發(fā)展的最終決定力量，人類(lèi)社會(huì )的一切進(jìn)步都是生產(chǎn)力發(fā)展的結果。人類(lèi)要生存，社會(huì )要進(jìn)步，就要進(jìn)行生產(chǎn)，就要發(fā)展生產(chǎn)力，堅持發(fā)展生產(chǎn)力是硬道理。生產(chǎn)力的發(fā)展是一個(gè)自然的歷史過(guò)程，發(fā)展過(guò)程中會(huì )遇到落后的政治勢力造成的阻力、不適應的生產(chǎn)方式帶來(lái)的束縛、不適宜的體制機制形成的桎梏等反作用力；但生產(chǎn)力的進(jìn)步，是不可抗拒的，會(huì )突破各種反作用力，呈現螺旋式上升的趨勢。馬克思曾指出：“社會(huì )的物質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段，便同它們一直在其中運動(dòng)的現存生產(chǎn)關(guān)系或財產(chǎn)關(guān)系發(fā)生矛盾。于是這些關(guān)系便由生產(chǎn)力的發(fā)展形式變成生產(chǎn)力的桎梏。那時(shí)社會(huì )革命的時(shí)代就到來(lái)了?！?sup>[22]馬克思提到的“革命”，實(shí)際上就是代表先進(jìn)生產(chǎn)力的社會(huì )進(jìn)步力量組織開(kāi)展的解放和發(fā)展生產(chǎn)力的變革與發(fā)展實(shí)踐。正由于此，我們每個(gè)人最大的社會(huì )責任就是積極主動(dòng)參與到社會(huì )政治、經(jīng)濟和科學(xué)實(shí)踐中去，為解放和發(fā)展生產(chǎn)力奉獻自己的聰明才智和力量。
在供給側結構性改革中堅持解放和發(fā)展生產(chǎn)力。一是要始終把解放和發(fā)展生產(chǎn)力作為第一宗旨目標。推進(jìn)供給側結構性改革，就是要實(shí)施創(chuàng )新驅動(dòng)、推動(dòng)轉型升級，不斷提高資源配置效率和全要素生產(chǎn)率，從而最大限度地解放和發(fā)展生產(chǎn)力，改革過(guò)程中的政策、任務(wù)和具體工作都要以此為導向。二是要增強自覺(jué)性和主動(dòng)性。要深刻認識新階段的發(fā)展特征，科學(xué)把握改革大勢，自覺(jué)遵循生產(chǎn)力發(fā)展規律，積極主動(dòng)地參與到供給側改革當中去，充分發(fā)揮主觀(guān)能動(dòng)作用，破除觀(guān)念與制度障礙，改善組織與管理機制，加大科研與創(chuàng )新力度，全力以赴地優(yōu)化供給側結構、提升生產(chǎn)力水平。三是要堅持將“五個(gè)有利于”作為供給側結構性改革的評價(jià)標準?！坝欣诒３贮h和國家活力，調動(dòng)廣大人民群眾和社會(huì )各方面的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng )造性；有利于解放和發(fā)展社會(huì )生產(chǎn)力，推動(dòng)經(jīng)濟社會(huì )全面發(fā)展；有利于維護和促進(jìn)社會(huì )公平正義、實(shí)現全體人民共同富裕；有利于集中力量辦大事、有效應對前進(jìn)道路上的各種風(fēng)險挑戰；有利于維護民族團結、社會(huì )穩定、國家統一”。這“五個(gè)有利于”是幾十年來(lái)黨和人民奮斗和實(shí)踐的理論成果，也是指導今后經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的科學(xué)評價(jià)標準，供給側結構性改革，要以此作為判斷決策是否合理的依據、監督執行是否徹底的參考、實(shí)踐效果是否成功的準繩。
（2）堅持以經(jīng)濟建設為中心不動(dòng)搖
以經(jīng)濟建設為中心是指在社會(huì )、政治、經(jīng)濟、文化、生態(tài)建設全面發(fā)展的總布局中，將經(jīng)濟建設放在相對突出的地位。以經(jīng)濟建設為中心是中國共產(chǎn)黨在關(guān)鍵時(shí)期做出的具有轉折性的戰略決策。38年前，鄧小平同志根據新的實(shí)際和歷史經(jīng)驗，做出了把黨和國家工作重心從“以階級斗爭為綱、政治掛帥”轉移到以經(jīng)濟建設為中心的社會(huì )主義現代化建設上來(lái)的戰略性決策。實(shí)踐是檢驗真理的唯一標準，改革開(kāi)放以來(lái)，我國經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展取得的舉世矚目的成績(jì)，充分證明了“以經(jīng)濟建設為中心”這一決策的正確性。由供給側結構性改革的性質(zhì)所決定，推進(jìn)供給側結構性改革作為當前和今后一個(gè)時(shí)期經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟工作的主線(xiàn)，也必然要遵循以經(jīng)濟建設為中心的原則不動(dòng)搖，著(zhù)力解決經(jīng)濟方面的問(wèn)題。
在供給側結構性改革中更好地堅持以經(jīng)濟建設為中心不動(dòng)搖。一是始終要以經(jīng)濟建設為綱，用以經(jīng)濟建設為中心統領(lǐng)供給側結構性改革的各項工作，不能因追求短期或局部利益而影響改革方向、阻礙改革進(jìn)程。二是供給側結構性改革具體任務(wù)要突出以經(jīng)濟建設為中心，要將加快轉變經(jīng)濟發(fā)展方式、推進(jìn)經(jīng)濟結構調整、完善市場(chǎng)經(jīng)濟體制、提升經(jīng)濟發(fā)展水平、提高人民生活水平作為主要任務(wù)。三是要著(zhù)力解決制約經(jīng)濟發(fā)展的結構性、體制性矛盾和問(wèn)題，而不是利用改革的機會(huì )，另搞一套。
（3）堅持“五位一體”總體布局
經(jīng)濟建設、政治建設、文化建設、社會(huì )建設、生態(tài)文明建設“五位一體”是黨的十八大為推進(jìn)中國特色社會(huì )主義事業(yè)作出的總體布局。作為建設“富強、民主、文明、和諧”社會(huì )主義現代化國家的總目標的具體體現，“五位一體”是為了更好地促進(jìn)全社會(huì )要素的高效結合、更好地實(shí)現現代化建設各方面的協(xié)調統一，同時(shí)它也是生產(chǎn)力、生產(chǎn)關(guān)系、生產(chǎn)方式以及上層建筑和經(jīng)濟基礎相互作用、相互影響的客觀(guān)必然，是五大新發(fā)展理念在社會(huì )發(fā)展總體結構中的具體體現。以經(jīng)濟建設為中心，著(zhù)力推進(jìn)供給側結構性改革，并不意味著(zhù)顧此失彼、不及其余，忽略總體布局中的其他建設，而是在以經(jīng)濟建設為中心的基礎上，統籌兼顧、相互協(xié)調地推進(jìn)“五位一體”建設。
客觀(guān)地講，在推進(jìn)供給側結構性改革過(guò)程中，遇到的問(wèn)題是全方位的，有經(jīng)濟效益改觀(guān)不易、分流職工安置困難、社會(huì )保障水平不足等問(wèn)題，也有生態(tài)環(huán)境破壞難以遏制、安全生產(chǎn)難以保障、創(chuàng )新動(dòng)力難以形成等矛盾；也不排除解決長(cháng)期問(wèn)題過(guò)程中會(huì )出現短期的、突出的問(wèn)題，如企業(yè)在推進(jìn)改革過(guò)程中出現現金流短缺甚至資金鏈斷裂等問(wèn)題。因此，在推進(jìn)供給側結構性改革的過(guò)程中，必須堅持戰略與戰術(shù)的結合，既要抓住主要矛盾、化解焦點(diǎn)難題，又要統籌解決全方位的問(wèn)題，處理好整體與局部、重點(diǎn)與全部、長(cháng)期與短期之間的關(guān)系，以更好地服務(wù)于“五位一體”的總體布局，促進(jìn)經(jīng)濟、政治、文化、社會(huì )、生態(tài)文明整體和諧發(fā)展。
在供給側結構性改革中堅持“五位一體”總體布局，就是要在以馬克思有效供給理論為指導思想理論基礎的前提下，將五大新發(fā)展理念作為指導思想，堅持以經(jīng)濟建設為中心，從建設社會(huì )主義現代化國家的總目標出發(fā)，統籌考慮“五位一體”總體布局，并將其總要求作為供給側結構性改革的約束條件。
（4）堅持市場(chǎng)經(jīng)濟改革方向
1978年黨的十一屆三中全會(huì )在決定將工作重心轉移到經(jīng)濟建設上來(lái)的同時(shí)就著(zhù)重指出，為了實(shí)現社會(huì )主義現代化，必須對經(jīng)濟體制進(jìn)行改革。1982年黨的十二大又明確提出了有系統的進(jìn)行經(jīng)濟體制改革的任務(wù)，并指出這是實(shí)現社會(huì )主義現代化的重要保證。1984年黨的十二屆三中全會(huì )作出關(guān)于經(jīng)濟體制改革的決定，并要求加快改革步伐，更好地開(kāi)創(chuàng )社會(huì )主義現代化建設的新局面。1987年黨的十三大又進(jìn)一步明確我國正處在社會(huì )主義的初級階段，這一理論成為我國經(jīng)濟體制改革的總綱領(lǐng)，使商品經(jīng)濟、市場(chǎng)體系、市場(chǎng)機制成為經(jīng)濟體制改革的關(guān)鍵詞。1992年黨的十四大最終確立了我國經(jīng)濟體制改革的目標是建立社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制。
回首我國38年經(jīng)濟體制改革的歷程，在經(jīng)歷目標探索、框架構建、體制建設與完善不同階段的實(shí)踐后，改革取得了舉世矚目的成績(jì)。經(jīng)濟制度創(chuàng )新已經(jīng)成功，由高度集權的計劃經(jīng)濟，轉向中國式市場(chǎng)經(jīng)濟；所有制結構由“一大二公”的單一化結構，轉向以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展的混合結構，非公有制經(jīng)濟占GDP的比重已超過(guò)60%；市場(chǎng)主體不斷成熟，國有企業(yè)由行政機構附屬物轉向自主經(jīng)營(yíng)、自負盈虧的經(jīng)濟實(shí)體，民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展迅猛；市場(chǎng)體系不斷完善，形成了集生產(chǎn)資料、消費資料、勞動(dòng)力、科技信息、知識產(chǎn)權、金融證券、土地等多種要素為一體的統一開(kāi)放、競爭有序的現代市場(chǎng)體系；收入分配制度改革取得突破，構建了按勞分配和按生產(chǎn)要素分配相結合的分配制度；形成了全方位、多層次、寬領(lǐng)域的對外開(kāi)放格局，國際地位顯著(zhù)提升，成為全球第一貿易大國，并成為國際合作的引領(lǐng)者；經(jīng)濟思想觀(guān)念大改變，市場(chǎng)經(jīng)濟思想觀(guān)念已經(jīng)深入人心。
從計劃經(jīng)濟到市場(chǎng)經(jīng)濟，兩種體制，兩種結果。理論分析和實(shí)踐證明，一國選擇什么樣的經(jīng)濟體制，要依據該國所處的階段，要充分考慮國情實(shí)際。當代中國處于社會(huì )主義初級階段，這是中國最大的國情、最大的實(shí)際。市場(chǎng)經(jīng)濟與社會(huì )主義初級階段生產(chǎn)力發(fā)展要求是相適應的，在當前和今后相當長(cháng)的時(shí)期內，堅持市場(chǎng)經(jīng)濟改革方向已成為中國社會(huì )發(fā)展不可抗拒的歷史趨勢。順者昌，逆者亡，別無(wú)選擇。
不可否認，目前我國在市場(chǎng)經(jīng)濟體制改革實(shí)踐過(guò)程中，遇到了“四降一升”等問(wèn)題。這些問(wèn)題的發(fā)生并非偶然，是發(fā)展中國家普遍出現的問(wèn)題，是長(cháng)期積累的一些結構性、體制性、素質(zhì)性矛盾的產(chǎn)物，不能據此否定堅持市場(chǎng)經(jīng)濟體制改革方向的正確性和全面深化改革的緊迫性。正在著(zhù)力推進(jìn)的供給側結構性改革必須堅持市場(chǎng)經(jīng)濟體制改革方向不動(dòng)搖。
在供給側結構性改革中堅持市場(chǎng)經(jīng)濟體制改革方向，首先要做到在市場(chǎng)經(jīng)濟體制框架內推進(jìn)，要大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，強化市場(chǎng)的決定性作用，轉變政府職能，使其由經(jīng)濟的主宰者轉變?yōu)榉?wù)者。其次要始終堅持市場(chǎng)經(jīng)濟規則，要增強企業(yè)自主性，進(jìn)一步擴大開(kāi)放，開(kāi)展平等競爭，實(shí)現優(yōu)勝劣汰。此外，還要處理好供給側結構性改革與市場(chǎng)經(jīng)濟體制改革的關(guān)系，二者是局部與全局、策略與戰略、階段與全程、當前與長(cháng)遠的關(guān)系，供給側結構性改革作為全面深化改革全局戰略的階段性戰役，應服務(wù)于市場(chǎng)經(jīng)濟體制改革大局；同時(shí)也要通過(guò)全面深化市場(chǎng)經(jīng)濟體制改革，為供給側結構性改革攻堅戰創(chuàng )造條件。
4.努力完成供給側結構性改革五大任務(wù)
習近平同志在2016年1月18日召開(kāi)的省部級主要領(lǐng)導干部學(xué)習貫徹黨的十八屆五中全會(huì )精神專(zhuān)題研討班上指出，“推進(jìn)供給側結構性改革，要從生產(chǎn)端入手，重點(diǎn)是促進(jìn)產(chǎn)能過(guò)剩有效化解，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化重組，降低企業(yè)成本，發(fā)展戰略性新興產(chǎn)業(yè)和現代服務(wù)業(yè)，增加公共產(chǎn)品和服務(wù)供給，提高供給結構對需求變化的適應性和靈活性。簡(jiǎn)言之，就是去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板”。這一講話(huà)，明確了供給側結構性改革的入手點(diǎn)、重點(diǎn)要解決的問(wèn)題、戰略目標和主要任務(wù)。
去產(chǎn)能是針對社會(huì )再生產(chǎn)生產(chǎn)資本環(huán)節的問(wèn)題提出來(lái)的，其問(wèn)題主要表現為生產(chǎn)能力過(guò)剩。去產(chǎn)能是五大任務(wù)的核心和首要任務(wù)，重點(diǎn)戰役在煤炭和鋼鐵產(chǎn)業(yè)。經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)后，我國供需結構失衡越來(lái)越嚴重，已嚴重制約了經(jīng)濟的健康、穩定發(fā)展。特別是煤炭、鋼鐵兩大產(chǎn)業(yè)2015年產(chǎn)能利用率均不足70%，處于產(chǎn)能?chē)乐剡^(guò)剩狀態(tài)，對國民經(jīng)濟健康運行造成極大的負面影響。去產(chǎn)能的總基調，是“去”過(guò)剩產(chǎn)能，營(yíng)造新業(yè)態(tài)；淘汰落后產(chǎn)能，實(shí)現轉型升級；處置“僵尸”企業(yè)，為先進(jìn)產(chǎn)能騰出發(fā)展空間。去產(chǎn)能的政策難點(diǎn)是“人往哪兒去”和“錢(qián)從哪兒來(lái)”，即如何妥善解決分流職工的安置、所需資金的落實(shí)以及債務(wù)的處理等問(wèn)題。
去庫存是針對社會(huì )再生產(chǎn)產(chǎn)品環(huán)節的問(wèn)題提出來(lái)的，其問(wèn)題主要表現為庫存積壓，是產(chǎn)能過(guò)剩的集中表現形式。目前看，樓市庫存問(wèn)題越來(lái)越凸顯，商品房待售面積由2010年的1.92億平方米增長(cháng)到了2015年的6.86億平方米，使得房地產(chǎn)業(yè)成為我國去庫存的首要領(lǐng)域。煤炭等傳統產(chǎn)業(yè)的去庫存任務(wù)也很重，全社會(huì )煤炭庫存一度運行在3億噸左右的高位，已呈剛性。高庫存狀態(tài)已經(jīng)影響了社會(huì )再生產(chǎn)的順利進(jìn)行，增加了杠桿率和財務(wù)成本，阻礙了新供給的形成。去庫存的總基調，是充分考慮我國市場(chǎng)大而復雜、消費群體多樣、生產(chǎn)力發(fā)展不平衡等特點(diǎn)，分類(lèi)、分區域處理，避免一刀切。去庫存的難點(diǎn)在于一些不合時(shí)宜的制度安排，政策導向的重點(diǎn)是推進(jìn)制度創(chuàng )新，增強購買(mǎi)力，擴大有效需求。
去杠桿是針對社會(huì )再生產(chǎn)貨幣資金形態(tài)環(huán)節的問(wèn)題提出來(lái)的，其問(wèn)題主要表現為負債率過(guò)高，是產(chǎn)能過(guò)剩的直接推手。資本市場(chǎng)的高杠桿資金是去杠桿的重點(diǎn)；企業(yè)的高負債率也不容忽視，其中煤炭產(chǎn)業(yè)整體負債率過(guò)高的問(wèn)題已經(jīng)十分突出。目前，煤炭產(chǎn)業(yè)整體負債率達到70%左右，部分企業(yè)負債率超過(guò)90%。為防止負債率過(guò)高、資金杠桿率過(guò)高帶來(lái)資金鏈失控，進(jìn)而產(chǎn)生“多米諾骨牌效應”，引發(fā)系統性風(fēng)險，去杠桿工作刻不容緩；同時(shí)去杠桿也是優(yōu)化資金使用效果，解決轉型升級與跨越“中等收入陷阱”的內生動(dòng)力缺失問(wèn)題的重要手段。去杠桿的總基調是，將其與去產(chǎn)能、去庫存以及金融改革、國企改革緊密聯(lián)系起來(lái)，突出運用法制手段。去杠桿的難點(diǎn)在于，處理不當容易導致資本市場(chǎng)崩盤(pán)、實(shí)體經(jīng)濟資金鏈斷裂、金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)秩序混亂，造成經(jīng)濟發(fā)展的大震蕩。因此，“去杠桿”絕不能操之過(guò)急。
降成本是針對經(jīng)濟效益方面的問(wèn)題提出來(lái)的，其問(wèn)題主要表現為產(chǎn)品成本過(guò)高，喪失價(jià)格優(yōu)勢，缺少市場(chǎng)競爭力，企業(yè)效益下滑。降成本，其目的不僅在于相對地提高企業(yè)效益，而且也是為了抵消“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿”造成的效益滑坡。降成本的重點(diǎn)是降低制度性成本，降低稅費、行政審批成本和社保繳費；還要降低融資成本、中介收費等制度性交易成本。降成本的總基調，政府層面要堅持改革創(chuàng )新，繼續清費正稅，主動(dòng)降低制度性成本，減少行政審批，降低機會(huì )性成本，營(yíng)造良好的外部環(huán)境，降低交易成本、物流成本；企業(yè)層面是堅持技術(shù)創(chuàng )新、管理創(chuàng )新、產(chǎn)品創(chuàng )新、營(yíng)銷(xiāo)模式創(chuàng )新，實(shí)施技術(shù)替代勞動(dòng)力、精細化管理、新市場(chǎng)開(kāi)拓、扁平化經(jīng)營(yíng)。降成本的難點(diǎn)在于，處理好制度性成本、稅費降低與財政支出壓力加大的矛盾，依靠技術(shù)降低成本與科研投入增加的矛盾，以及企業(yè)降成本與社保、利率等剛性成本之間的矛盾。其策略思想是應量力而行。
補短板是針對內生動(dòng)力方面的問(wèn)題提出來(lái)的，其問(wèn)題主要是內生動(dòng)力不足，表現為轉型升級遲緩。例如，我國雖為“世界工廠(chǎng)”，但核心技術(shù)卻過(guò)度依賴(lài)國外；煤炭、鋼鐵等產(chǎn)能過(guò)剩、庫存積壓嚴重的同時(shí)，中高端產(chǎn)品和服務(wù)供給嚴重不足?？萍及l(fā)展水平不平衡，科技創(chuàng )新力度小，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展慢，是造成短板的主要原因。補短板是五大任務(wù)當中唯一一個(gè)做加法的任務(wù)，其總基調是，站在全局戰略的高度，利用好國內國外兩種資源、兩個(gè)市場(chǎng)，利用好技術(shù)引進(jìn)和自主創(chuàng )新兩種手段，補足供給短板，增加有效供給，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級，改善供給質(zhì)量。補短板的難點(diǎn)在于，如何處理好補短板的投入與去杠桿、降成本之間的矛盾，如何形成跨行業(yè)的、不同企業(yè)間的共性技術(shù)聯(lián)合引進(jìn)、協(xié)同研發(fā)和共同推廣的機制。
“三去一降一補”五大任務(wù)是一個(gè)系統的設計，具有以下特點(diǎn)。（1）主體分工明確、定位準確，政府為引導主體，產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì )等中介為服務(wù)主體，企業(yè)為落實(shí)主體。（2）政策性強，既涉及財稅金融等宏觀(guān)經(jīng)濟部門(mén)，也涉及改革發(fā)展等產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)，還涉及市場(chǎng)價(jià)格、社會(huì )保障等服務(wù)監督部門(mén)，單靠市場(chǎng)無(wú)法得到有效解決，必須綜合施策。（3）重點(diǎn)是存量的優(yōu)化，即優(yōu)化現有要素配置，調整產(chǎn)業(yè)結構，主要手段是做減法，當然也要利用一定的加法起到催化劑的作用。（4）差異性大。五大任務(wù)在不同地區、不同產(chǎn)業(yè)和企業(yè)間存在差異性，比如雖然都體現為產(chǎn)能過(guò)剩，但過(guò)剩的原因、種類(lèi)、質(zhì)量等都有差別，有的企業(yè)通過(guò)改進(jìn)可以重新發(fā)揮作用，對這樣的企業(yè)就要保留，有的僵尸企業(yè)通過(guò)整改也無(wú)法達到預期狀態(tài)，對此就要果斷放棄。（5）五大任務(wù)在宗旨目標上具有高度一致性，即提高供給體系的質(zhì)量和效率，推進(jìn)經(jīng)濟增長(cháng)，增強內生動(dòng)力，優(yōu)化現有供給結構，由低水平供需平衡向高水平供需平衡升華，減少無(wú)效和低端供給，提高產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，防止“需求”外溢，用新供給引領(lǐng)新需求，形成新業(yè)態(tài)，培育發(fā)展新產(chǎn)業(yè)，提供新產(chǎn)品和新服務(wù)，提高供給結構對需求變化的適應性和靈活性。
要努力完成供給側結構性改革“三去一降一補”五大任務(wù)。一是要統籌兼顧、動(dòng)態(tài)優(yōu)化、實(shí)事求是、穩中求進(jìn)。各主體要各自謀劃設計，按設計的路線(xiàn)圖穩步推進(jìn)，不打無(wú)準備之仗，同時(shí)要調動(dòng)各方面的積極性，并結合實(shí)際，持續優(yōu)化行進(jìn)路線(xiàn)。二是要兩手抓、兩手都要硬。既要充分發(fā)揮市場(chǎng)這只“看不見(jiàn)的手”的作用，利用優(yōu)勝劣汰的競爭機制，刺激創(chuàng )新；又要運用好政府這只“看得見(jiàn)的手”，以法制化的形式嚴把環(huán)保、能耗、質(zhì)量、安全、標準等門(mén)檻，加大執法力度，推動(dòng)制度創(chuàng )新和法制建設。三是要有保有壓。對關(guān)鍵的、先進(jìn)的、質(zhì)量好的但處于困難階段的優(yōu)勢企業(yè)，要給予救助。對落后的僵尸企業(yè)原則上不施救，由市場(chǎng)或用法律手段將之淘汰。四是要突出重點(diǎn)、抓住關(guān)鍵。有理、有節、有力、有度、有效，地落實(shí)好五大任務(wù)。要以搞好試點(diǎn)為基礎，重點(diǎn)推進(jìn)煤炭、鋼鐵產(chǎn)業(yè)五大任務(wù)的貫徹落實(shí)。五是要處理好當前和長(cháng)遠的關(guān)系，推動(dòng)五大任務(wù)的落實(shí)要兼顧解決短期的突出問(wèn)題，為供給側結構性改革創(chuàng )造良好條件；處理好化解產(chǎn)能過(guò)剩與能源安全、經(jīng)濟社會(huì )穩定的關(guān)系，既要實(shí)現化解過(guò)剩產(chǎn)能的目標，又要滿(mǎn)足能源安全與經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的需要；處理好供給與需求的關(guān)系，推動(dòng)供給側結構性改革任務(wù)落實(shí)的同時(shí)，也要創(chuàng )造增加有效需求的市場(chǎng)環(huán)境；處理好價(jià)格與價(jià)值的關(guān)系，形成價(jià)格圍繞價(jià)值合理波動(dòng)的健康機制；處理好存量與增量的關(guān)系，優(yōu)化存量的同時(shí)，保持適度的增量，尊重市場(chǎng)的選擇；處理好取與予的關(guān)系，穩定稅收的同時(shí)，要加大降低稅負以及財政支持的力度；處理好降成本與穩定經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，在合理降成本的同時(shí)，不造成安全隱患，不對企業(yè)健康發(fā)展造成破壞；處理好改革與發(fā)展的關(guān)系，要以改革促發(fā)展，避免改革的運動(dòng)式傾向，要以發(fā)展作為改革的評判標準，在改革和發(fā)展中化解發(fā)展難題。
5.構建相互配合的五大政策支柱體系
習近平同志在2015年11月10日召開(kāi)的中央財經(jīng)領(lǐng)導小組第十一次會(huì )議上明確提出，要構建宏觀(guān)政策要穩、產(chǎn)業(yè)政策要準、微觀(guān)政策要活、改革政策要實(shí)、社會(huì )政策要托底的五大政策支柱體系，以確保供給側結構性改革的成功。
2015年12月召開(kāi)的中央經(jīng)濟工作會(huì )議進(jìn)一步明確了五大政策支柱體系的具體內容。宏觀(guān)政策方面，要求財稅、金融等部門(mén)為結構性改革營(yíng)造穩定的宏觀(guān)經(jīng)濟環(huán)境，積極的財政政策要加大力度，穩健的貨幣政策要靈活適度，優(yōu)化信貸結構，完善匯率形成機制，加強定向調控和相機調控，保證宏觀(guān)經(jīng)濟穩定運行。產(chǎn)業(yè)政策方面，要求產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)準確定位結構性改革方向，合理規劃、規范管理、科學(xué)調節，形成產(chǎn)業(yè)間資本流動(dòng)的良好機制，推動(dòng)形成新的增長(cháng)點(diǎn)，堅持創(chuàng )新驅動(dòng)，發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟。微觀(guān)政策方面，要求經(jīng)濟管理部門(mén)完善市場(chǎng)環(huán)境、激發(fā)企業(yè)活力和消費者潛力，做好為企業(yè)服務(wù)工作，在制度上、政策上營(yíng)造寬松的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)和投資環(huán)境，提高有效供給能力，通過(guò)創(chuàng )新供給、提高供給質(zhì)量，擴大消費需求。改革政策方面，要求發(fā)展改革部門(mén)加大力度推動(dòng)改革落地，要完善落實(shí)機制，把握好改革試點(diǎn)，加強統籌協(xié)調，調動(dòng)地方積極性，加快推進(jìn)對經(jīng)濟增長(cháng)有重大牽引作用的國有企業(yè)、財稅體制、金融體制等改革，抓好改革舉措落地工作，盡快形成供給側結構性改革所需的新體制和新機制，使改革不斷見(jiàn)到實(shí)效，使群眾有更多獲得感。社會(huì )政策方面，要求社會(huì )保障部門(mén)守住民生底線(xiàn)，要更好發(fā)揮社會(huì )保障的社會(huì )穩定器作用，把重點(diǎn)放在兜底上，保障群眾基本生活，保障基本公共服務(wù)，確保不發(fā)生因供給側結構性改革而引起的社會(huì )問(wèn)題。
政府政策，作為國家管理的智謀策略，是政府根據社會(huì )發(fā)展要求和一定時(shí)期亟待解決的問(wèn)題而提出的建議主張和行為準則，具有引導行為導向、規范與控制、協(xié)調關(guān)系、體現政府意愿的功能。中國共產(chǎn)黨和新中國歷屆政府都非常重視政策問(wèn)題。中國共產(chǎn)黨的創(chuàng )始人、新中國的締造者毛澤東同志曾指出：“政策和策略是黨的生命，各級領(lǐng)導同志務(wù)必充分注意，萬(wàn)萬(wàn)不可粗心大意”[23]、“政策是革命政黨一切實(shí)際行動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)，并且表現于行動(dòng)的過(guò)程和歸宿”[24]。
“五大政策”支柱體系的確立，是黨中央、國務(wù)院所提出的供給側結構性改革要“綜合施策”的具體化。五大政策支柱構成了全面改革共同目標下的政策體系，具有整體功能性，各項政策相互協(xié)調、相互配合，某項政策的實(shí)施要求對其他政策不構成阻礙，并且每項政策都要在動(dòng)態(tài)協(xié)同的過(guò)程中為其他政策的實(shí)施創(chuàng )造有利條件。其政策正態(tài)功能效益最大化存在于整體之中，雖各政策支撐點(diǎn)有所側重，但其整體功能是一致的。要在供給側結構性改革中貫徹、落實(shí)和執行好“五大政策”。一是要切實(shí)做好綜合施策。政策具有縱向的級次性和橫向的相互制約性，供給側結構性改革過(guò)程中，各部門(mén)要全面協(xié)調、相互配合，并因地制宜地運用好經(jīng)濟、法律、技術(shù)、安全、環(huán)保、質(zhì)量等差別化手段，以打政策“組合拳”的方式推進(jìn)改革。二是要確?！拔宕笳摺痹诠┙o側結構性改革過(guò)程中不走樣、不變形，不能搞“上有政策、下有對策”，也不能打“擦邊球”。要在保證速度和力度基礎上，在堅持供給側結構性改革這條主線(xiàn)的條件下，全面、準確、不折不扣地執行“五大政策”。三是要確?！拔宕笳摺甭涞厣?。好的政策只有執行好才能產(chǎn)生好的效果，如果政策信息在傳遞過(guò)程中出現歪曲、在執行過(guò)程中部分人敷衍了事，就很難達到預期效果。在供給側結構性改革過(guò)程中落實(shí)好“五大政策”，要特別注重發(fā)揚“釘釘子”的精神，一錘一錘地釘，一顆一顆地釘，釘實(shí)釘牢，將每項政策都落到實(shí)處，并把握好時(shí)序與節奏，完善工作機制，嚴格督察落實(shí)，不斷提高完善，確保供給側結構性改革順利推進(jìn)，取得成功！
五 著(zhù)力推進(jìn)煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革
日益惡化的煤炭產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟形勢，引起了業(yè)內外和全社會(huì )的廣泛關(guān)注。早在2014年7月，國家發(fā)展改革委就牽頭建立了部際煤炭脫困聯(lián)席會(huì )議機制，至本報告截稿時(shí)已召開(kāi)40余次會(huì )議，研究討論提出了一系列脫困發(fā)展政策建議。2015年10月，中國煤炭經(jīng)濟30人論壇（CCEF-30）專(zhuān)家學(xué)者在煤炭經(jīng)濟形勢研討會(huì )上，呼吁要讓高層知曉煤炭產(chǎn)業(yè)岌岌可危的實(shí)情，盡早出臺政策化解危局。2015年11月，中國煤炭經(jīng)濟研究院與經(jīng)濟日報社、中央人民廣播電臺組成的“煤炭隆冬季”聯(lián)合采訪(fǎng)組，頂風(fēng)冒雪行萬(wàn)里路，深入晉陜蒙魯等煤炭主產(chǎn)地展開(kāi)調研。之后，中央人民廣播電臺連續播出了《腰斬的煤價(jià)》《艱難的煤企》《失靈的機制》《脫困的路徑》等專(zhuān)題文章，向社會(huì )披露了煤炭企業(yè)的現實(shí)困難，分析了煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境的原因，反映了煤炭企業(yè)對于脫困發(fā)展的訴求。12月20日，中央經(jīng)濟工作會(huì )議期間，《經(jīng)濟日報》在頭版頭條登載了聯(lián)合采訪(fǎng)組的長(cháng)篇文章，對產(chǎn)業(yè)陷入的困境以及加強應對的緊迫性進(jìn)行了深度報道。
專(zhuān)欄25：中國煤炭經(jīng)濟30人論壇（CCEF-30）
中國煤炭經(jīng)濟30人論壇（英文名稱(chēng)為Chinese Coal Economists 30 Forum，縮寫(xiě)CCEF-30），是由中國煤炭經(jīng)濟研究院于2012年6月在北京發(fā)起設立的非官方、公益性學(xué)術(shù)組織，旨在于通過(guò)自由、深入地研討和交流，激發(fā)彼此的創(chuàng )造力，形成更多的優(yōu)秀成果，“繁榮煤炭經(jīng)濟理論，深化體制改革，完善產(chǎn)業(yè)政策，破解經(jīng)營(yíng)難題，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)健康、穩定、可持續發(fā)展”。該論壇聚集了一批具有國內一流學(xué)術(shù)水準、享有較高社會(huì )聲譽(yù)并且致力于中國煤炭經(jīng)濟問(wèn)題研究的煤炭產(chǎn)業(yè)管理專(zhuān)家、企業(yè)家和經(jīng)濟學(xué)家，成為具有較高知名度的智庫。2016年6月，CCEF-30變更管理主體，成為中國能源研究會(huì )直屬非獨立法人機構。中國能源研究會(huì )成立于1981年1月，是中國能源領(lǐng)域研究能源政策和技術(shù)的最具影響力的學(xué)術(shù)團體之一，現任理事長(cháng)為國家能源局原局長(cháng)吳新雄。中國能源研究會(huì )的宗旨目標與CCEF-30的宗旨目標高度吻合，兩者工作內容具有相關(guān)性，CCEF-30將在中國能源研究會(huì )的指導下開(kāi)展活動(dòng)。
業(yè)內外的反映和社會(huì )的呼聲，引起黨中央、國務(wù)院的高度關(guān)注。2016年1月初，李克強總理親臨鋼鐵煤炭生產(chǎn)一線(xiàn)調研并下礦井考察；在太原主持召開(kāi)會(huì )議，明確提出要以壯士斷腕的勇氣化解過(guò)剩產(chǎn)能。2月初，國務(wù)院分別以國發(fā)〔2016〕6、7號文件對鋼鐵、煤炭化解過(guò)剩產(chǎn)能、實(shí)現脫困發(fā)展做出戰略部署；國土資源部、人社部和國家發(fā)改委、國家安監總局、國家質(zhì)檢總局、環(huán)保部、一行三會(huì )、財政部、國家稅務(wù)總局等國家部委及相關(guān)職能部門(mén)也相繼出臺了配套政策，并重點(diǎn)集中于鋼鐵、煤炭產(chǎn)業(yè)“去產(chǎn)能”，提出了更為具體的有針對性的政策與具體實(shí)施措施；山西、陜西、內蒙古、河南、山東等煤炭主產(chǎn)?。▍^）也相繼出臺了明確各?。▍^）煤炭供給側結構性改革的具體任務(wù)與舉措的政策文件，力爭因地制宜地打好這場(chǎng)攻堅戰。
（一）有關(guān)煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革文件綜述
1.國發(fā)〔2016〕7號文件為煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革綱領(lǐng)性指導意見(jiàn)
為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)結構性改革、抓好去產(chǎn)能任務(wù)的決策部署，進(jìn)一步化解煤炭行業(yè)過(guò)剩產(chǎn)能問(wèn)題，推動(dòng)煤炭企業(yè)實(shí)現脫困發(fā)展，國務(wù)院于2016年2月1日向各省、自治區、直轄市政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構下發(fā)了《國務(wù)院關(guān)于煤炭行業(yè)化解過(guò)剩產(chǎn)能實(shí)現脫困發(fā)展的意見(jiàn)》（國發(fā)〔2016〕7號）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)7號文件）。文件提出要通過(guò)發(fā)揮市場(chǎng)機制與政府引導作用，以市場(chǎng)倒逼與政府支持相結合為手段，嚴格控制新增產(chǎn)能、淘汰落后產(chǎn)能、有序退出過(guò)剩產(chǎn)能，促進(jìn)煤炭企業(yè)轉型升級，達到化解產(chǎn)能與轉型升級相結合的目的，完善整體推進(jìn)與重點(diǎn)突破相結合的工作方法。明確提出了從2016年開(kāi)始，用3至5年時(shí)間，再退出煤炭產(chǎn)能5億噸左右、減量重組5億噸左右的工作目標。
文件重點(diǎn)圍繞“去產(chǎn)能”進(jìn)行了具體的工作布置。在嚴控新增產(chǎn)能方面，自2016年起，三年內不再審批新增產(chǎn)能項目，全年作業(yè)時(shí)間不可超過(guò)276個(gè)工作日，嚴格治理違法違規產(chǎn)能新建；在淘汰落后產(chǎn)能方面，13類(lèi)落后小煤礦、產(chǎn)能小于30萬(wàn)噸/年且發(fā)生重大及以上安全責任事故的煤礦、采煤技術(shù)及安全系數不合格的煤礦，要在1至3年內予以淘汰；在過(guò)剩產(chǎn)能退出方面，嚴守安全生產(chǎn)、質(zhì)量和環(huán)保、技術(shù)和規模、債務(wù)及責任紅線(xiàn)，實(shí)現相關(guān)不達標產(chǎn)能的有序退出。
在明確具體任務(wù)的基礎上，文件還從獎補支持、職工安置、金融支持、盤(pán)活資源、技術(shù)改造等方面提出了具體政策措施。政策重點(diǎn)從職工安置方面細化措施安排，給出了企業(yè)內部轉崗、內部退養、補償下崗、幫扶再就業(yè)的人員分流政策。此外，文件還從金融支持的角度提出了具體措施，包括支持骨干煤炭企業(yè)發(fā)債以降低融資成本、以市場(chǎng)化手段處置煤炭企業(yè)不良資產(chǎn)、完善產(chǎn)權二級市場(chǎng)交易拓展煤炭企業(yè)融資渠道、鼓勵社會(huì )資本參與煤炭企業(yè)并購等。
為保障政策措施的有效實(shí)施，文件提出要建立以國務(wù)院牽頭、地方政府負責的統籌推進(jìn)機制與組織架構，并在此基礎上，建立健全目標責任制，加強對化解煤炭產(chǎn)能過(guò)程中各級責任主體的專(zhuān)項檢查；結合適時(shí)適當的輿論引導，強化煤炭企業(yè)的社會(huì )和法律責任感，促進(jìn)煤炭行業(yè)自律。
2.多部委綜合施策，貫徹落實(shí)7號文件精神
7號文件下發(fā)后，多個(gè)國家部委及相關(guān)職能部門(mén)先后發(fā)布了落實(shí)7號文件主要任務(wù)和政策的文件。
2016年3月30日，國土資源部下發(fā)《關(guān)于支持鋼鐵煤炭行業(yè)化解產(chǎn)能過(guò)剩實(shí)現脫困發(fā)展的意見(jiàn)》（國土資規〔2016〕3號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《資源意見(jiàn)》）?！顿Y源意見(jiàn)》牢牢把握嚴控新增產(chǎn)能的要求，重點(diǎn)從土地供應及礦權審批兩方面，嚴格限制新增產(chǎn)能項目的落地，并從煤炭源頭進(jìn)行把控，規定從2016年起3年內停止煤炭劃定礦區范圍審批。另外，《資源意見(jiàn)》支持盤(pán)活土地資源，對退出企業(yè)、兼并重組轉產(chǎn)企業(yè)、停建項目等土地的處置做出了具體規定，以此實(shí)現煤炭產(chǎn)業(yè)相關(guān)土地再開(kāi)發(fā)再利用。同時(shí)，《資源意見(jiàn)》還強調要加強國土資源執法監管，加大對煤炭企業(yè)違法用地采煤行為的查處力度。
2016年4月7日，人社部及國家發(fā)改委等7部委印發(fā)《關(guān)于在化解鋼鐵煤炭行業(yè)過(guò)剩產(chǎn)能實(shí)現脫困發(fā)展過(guò)程中做好職工安置工作的意見(jiàn)》（人社部發(fā)〔2016〕32號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《職工安置意見(jiàn)》）?！堵毠ぐ仓靡庖?jiàn)》重點(diǎn)明確了采取多渠道分流方式進(jìn)行職工安置，具體方法包括：支持企業(yè)內部分流，鼓勵企業(yè)在轉型升級中優(yōu)化就業(yè)空間；促進(jìn)轉崗就業(yè)創(chuàng )業(yè)，為停工失業(yè)人員進(jìn)行轉崗培訓，增強跨行業(yè)、跨地區勞動(dòng)力流動(dòng)性；符合條件人員可實(shí)行內部退養，并通過(guò)發(fā)放生活費、繳納養老醫療保險費等方式保證其基本生活；在充分發(fā)掘企業(yè)內部吸收失業(yè)人員潛力的基礎上，要運用公益性崗位托底幫扶。在職工安置過(guò)程中，為保證企業(yè)與員工的合法權益，《職工安置意見(jiàn)》強調要妥善處理勞動(dòng)關(guān)系，對失業(yè)特別是有困難的人員要切實(shí)做好社會(huì )保障銜接。
2016年4月15日，國家安監總局、煤礦安全監察局印發(fā)《關(guān)于支持鋼鐵煤炭行業(yè)化解過(guò)剩產(chǎn)能實(shí)現脫困發(fā)展的意見(jiàn)》（安監總管四〔2016〕38號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《安監意見(jiàn)》）?！栋脖O意見(jiàn)》從安全生產(chǎn)的角度，明確從2016年起3年內原則上停止新審核項目和新增產(chǎn)能的技術(shù)改造項目安全設施設計審查工作，并不再進(jìn)行煤礦生產(chǎn)能力核增。在此基礎上，《安監意見(jiàn)》強調要對“已有”產(chǎn)能的安全生產(chǎn)狀況進(jìn)行全面排查，加強煤礦安全監督執法力度；對已有產(chǎn)能進(jìn)行重新核定，嚴格執行276個(gè)工作日制，做好停產(chǎn)復工的安全工作保障。
2016年4月17日，環(huán)保部、國家發(fā)改委及工信部聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于支持鋼鐵煤炭行業(yè)化解過(guò)剩產(chǎn)能實(shí)現脫困發(fā)展的意見(jiàn)》（環(huán)大氣〔2016〕38號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《環(huán)保意見(jiàn)》）?！董h(huán)保意見(jiàn)》明確要從規范項目建設環(huán)境準入條件上，控制新增產(chǎn)能。從2016年起3年內原則上停止審批新建煤礦項目、新增產(chǎn)能的技術(shù)改造和產(chǎn)能核增項目；要全面調查煤炭行業(yè)環(huán)保情況并加強環(huán)保監管執法，徹底清理違法違規項目；督促煤炭企業(yè)排放達標并依法征收排污費，促使煤炭企業(yè)補足環(huán)境短板。在進(jìn)行環(huán)保監督的過(guò)程中，要充分發(fā)揮部門(mén)聯(lián)動(dòng)作用，加大環(huán)境信息公開(kāi)力度，發(fā)揮公眾監督、輿論監督作用。
2016年4月18日，“一行三會(huì )”（中國人民銀行、中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )、中國證券監督管理委員會(huì )和中國保險監督管理委員會(huì )）聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于支持鋼鐵煤炭行業(yè)化解產(chǎn)能實(shí)現脫困發(fā)展的意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2016〕118號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《一行三會(huì )意見(jiàn)》）?！兑恍腥龝?huì )意見(jiàn)》主要圍繞去產(chǎn)能、去杠桿、降成本三個(gè)主題，堅持“區別對待、有扶有控”原則，對煤炭行業(yè)予以金融支持?！兑恍腥龝?huì )意見(jiàn)》提出要在滿(mǎn)足煤炭行業(yè)合理資金需求的前提下，嚴控對違規新增產(chǎn)能的信貸，加快煤炭產(chǎn)業(yè)“去產(chǎn)能”。在目前煤炭企業(yè)資金及融資結構主要以銀行信貸的間接融資為主，負債率及融資成本較高的背景下，《一行三會(huì )意見(jiàn)》提出改進(jìn)利率定價(jià)管理，支持煤炭企業(yè)擴大直接融資，加快股債、貸債結合產(chǎn)品創(chuàng )新的意見(jiàn)，既有利于煤炭企業(yè)優(yōu)化資本與融資結構，降低煤炭企業(yè)杠桿率，也有利于降低煤炭企業(yè)融資成本。同時(shí)，為提高煤炭產(chǎn)業(yè)集中度，《一行三會(huì )意見(jiàn)》支持拓展煤炭行業(yè)融資渠道，支持企業(yè)債務(wù)重組和兼并重組。另外，《一行三會(huì )意見(jiàn)》還提出要加快信貸產(chǎn)品及綠色債券創(chuàng )新，支持煤炭產(chǎn)業(yè)轉型升級，為煤炭產(chǎn)業(yè)“補短板”。
2016年5月，財政部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于化解鋼鐵煤炭行業(yè)過(guò)剩產(chǎn)能實(shí)現脫困發(fā)展的意見(jiàn)》（財建〔2016〕151號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《財稅意見(jiàn)》）?！敦敹愐庖?jiàn)》首先提出要安排專(zhuān)項獎補資金幫助煤炭行業(yè)解決人員安置問(wèn)題，其次提出，要通過(guò)對煤炭企業(yè)進(jìn)行增值稅抵扣、城鎮土地使用稅暫免征收等方式，減輕企業(yè)負擔。另外，為促進(jìn)煤炭企業(yè)破產(chǎn)、重組，加速市場(chǎng)出清，《財稅意見(jiàn)》還進(jìn)一步提出對煤炭破產(chǎn)、重組企業(yè)給予稅收優(yōu)惠，讓其按規定享受退出土地出讓收入。財政部、國家稅務(wù)總局于5月19日發(fā)布《工業(yè)企業(yè)結構調整專(zhuān)項獎補資金管理辦法》（財建〔2016〕253號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《獎補辦法》），規定了獎補資金的發(fā)放標準，即以化解產(chǎn)能任務(wù)量、職工安置人數及企業(yè)困難程度為衡量標準進(jìn)行資金的發(fā)放。
2016年7月23日，國家發(fā)改委、國家能源局、國家煤礦安全監察局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于實(shí)施減量置換嚴控煤炭新增產(chǎn)能有關(guān)事項的通知》（發(fā)改能源〔2016〕1602號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《產(chǎn)能意見(jiàn)》）?！懂a(chǎn)能意見(jiàn)》提出，為積極化解過(guò)剩產(chǎn)能，促進(jìn)煤炭供需平衡，在2018年12月31日前實(shí)施建設煤礦與關(guān)閉退出煤礦產(chǎn)能置換、嚴控煤炭新增產(chǎn)能的措施。文件要求，未經(jīng)核準擅自開(kāi)工的違規建設煤礦一律停建停產(chǎn)，并按是否納入規劃、是否取得路條、是否屬先進(jìn)產(chǎn)能、是否有重大歷史貢獻等標準，實(shí)施不小于建設產(chǎn)能120%、110%、105%、100%不等的煤礦產(chǎn)能關(guān)閉退出；7號文件印發(fā)前已核準的在建煤礦項目，項目單位以20%的比例通過(guò)核減或關(guān)閉的方式承擔一定規模的化解過(guò)剩產(chǎn)能任務(wù)；2016年起的3年內原則上停止核準新建煤礦項目?！懂a(chǎn)能意見(jiàn)》還對邊疆少數民族地區的煤電、煤化工一體化項目，關(guān)閉退出煤礦應具備的條件，煤礦項目申請核準，停建緩建煤礦安全管理等事宜做出了規定。
3.煤炭主產(chǎn)?。▍^）因地制宜，打好各自改革攻堅戰
為推進(jìn)與貫徹落實(shí)國家供給側結構性改革的戰略，完成化解煤炭產(chǎn)能過(guò)剩的緊迫任務(wù)，在7號文件及各部委相關(guān)文件的指導下，山西、陜西、內蒙古、河南、山東、安徽、黑龍江等主要產(chǎn)煤?。▍^）相繼出臺了保障煤炭產(chǎn)能順利退出的具體落實(shí)文件。這些文件將核心問(wèn)題歸置于有效化解煤炭過(guò)剩產(chǎn)能，并重點(diǎn)圍繞煤炭安全高效生產(chǎn)、煤炭企業(yè)改革、煤炭職工分流安置、金融保障支持等方面制定具體實(shí)施方案。
山西省明確規定了自2016年起不再進(jìn)行涉煤項目審批，強調了276個(gè)工作日生產(chǎn)制，并要求2020年實(shí)現全省有序退出過(guò)剩產(chǎn)能1億噸；陜西省則給出了至2018年煤炭產(chǎn)出6.5億噸的限制；黑龍江省更是具體指出了要退出的44處約2567萬(wàn)噸的落后產(chǎn)能。此外，各?。▍^）均明確提出要加強煤炭安全生產(chǎn)及監管，通過(guò)科研創(chuàng )新提高煤炭生產(chǎn)技術(shù)與產(chǎn)品質(zhì)量，在效率上助力“去產(chǎn)能”。針對煤炭“去產(chǎn)能”將會(huì )引發(fā)企業(yè)結構改革與職工分流安置的問(wèn)題，各主要產(chǎn)煤?。▍^）紛紛提出要對企業(yè)制度及組織結構進(jìn)行優(yōu)化改革，促進(jìn)行業(yè)大調整，適應煤炭行業(yè)供給側結構性改革大形勢；借助7號文件提出的內部轉崗、內部退養、補償下崗、幫扶再就業(yè)四大職工分流安置意見(jiàn)的指導，制定了各?。▍^）職工安置策略，如黑龍江省就制定了“十三五”期間安置龍煤集團6.2萬(wàn)職工的分步走計劃。另外，為了保障煤炭行業(yè)落后產(chǎn)能的順利退出，加大財政、金融支持力度，盤(pán)活土地資源也成為各?。▍^）完成煤炭“去產(chǎn)能”的必要保障手段。
專(zhuān)欄26：各產(chǎn)煤?。ㄗ灾螀^、直轄市）“十三五”煤炭去產(chǎn)能計劃情況
中國煤炭工業(yè)發(fā)展報告（2016）
專(zhuān)欄26：各產(chǎn)煤?。ㄗ灾螀^、直轄市）“十三五”煤炭去產(chǎn)能計劃情況-續表1
專(zhuān)欄26：各產(chǎn)煤?。ㄗ灾螀^、直轄市）“十三五”煤炭去產(chǎn)能計劃情況-續表2
（二）思考與建議
針對煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革攻堅戰的迫切需要，2016年初召開(kāi)的中國煤炭經(jīng)濟研究院理事長(cháng)工作會(huì )議決定，要組織力量，加強煤炭產(chǎn)業(yè)脫困發(fā)展與供給側結構性改革的研究。隨后，在中國煤炭經(jīng)濟研究院牽頭下，煤炭藍皮書(shū)編委會(huì )組建了“煤炭產(chǎn)業(yè)脫困發(fā)展與供給側結構性改革”專(zhuān)項課題組，著(zhù)手研究，并在山西省煤炭工業(yè)廳、山東省煤炭工業(yè)局、神華集團、同煤集團等企事業(yè)單位的配合下，組建了12個(gè)實(shí)證課題組。課題組對供給側結構性改革有關(guān)的系列政策文件進(jìn)行了認真學(xué)習和領(lǐng)會(huì )，在探求供給側結構性改革的理論淵源過(guò)程中，向偉大先哲馬克思求教，充分吸收其供求理論的思想，確定了馬克思有效供給理論對供給側結構性改革指導思想的理論基礎地位；聯(lián)系國內外經(jīng)濟發(fā)展改革的歷史經(jīng)驗與教訓，并在系統梳理大量文獻的基礎上，不斷深化研究，形成了較為系統的供給側結構性改革理論與政策研究成果。課題組集思廣益、海納百川，先后召開(kāi)中國煤炭經(jīng)濟30人論壇（CCEF-30）成員中的人大代表座談會(huì )、太原研討會(huì )、北京研討會(huì )等會(huì )議，向企業(yè)界、專(zhuān)家學(xué)者征求意見(jiàn)，對研究成果進(jìn)行反復論證，吸收了大量有益的意見(jiàn)和建議。在此基礎上，經(jīng)反復深入思考，形成如下思考與建議。
1.提高認識，把握實(shí)質(zhì)
著(zhù)力推進(jìn)煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革，是全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì )以及中央經(jīng)濟工作會(huì )議精神，按照經(jīng)濟建設、政治建設、文化建設、社會(huì )建設、生態(tài)文明建設“五位一體”總體布局和全面建成小康社會(huì )、全面深化改革、全面依法治國、全面從嚴治黨“四個(gè)全面”戰略布局，牢固樹(shù)立和落實(shí)“創(chuàng )新、協(xié)調、綠色、開(kāi)放、共享”五大發(fā)展理念，推動(dòng)能源生產(chǎn)和消費革命長(cháng)期戰略的重點(diǎn)任務(wù)和重大舉措；是打響和打好煤炭產(chǎn)業(yè)革命的突破口；是貫徹落實(shí)基本國策、矯正煤炭生產(chǎn)要素質(zhì)量扭曲、實(shí)現優(yōu)化配置的重大措施；是提高全要素生產(chǎn)率和供給有效性、確保國家能源安全的根本性措施；是形成進(jìn)入新常態(tài)的煤炭產(chǎn)業(yè)由數量擴張型向質(zhì)量提升型升級的歷史性拐點(diǎn)的助力器；是陷入困境中的煤炭企業(yè)涅槃重生、脫困發(fā)展的治本之策。
對于這場(chǎng)意義重大的改革，國際社會(huì )和國內各方面總的看是比較認同的，但也并非完全一致，有必要加大正面宣傳力度，通過(guò)報刊、廣播、電視、互聯(lián)網(wǎng)等媒體，加強宣傳著(zhù)力推進(jìn)煤炭供給側結構性改革的重大意義；加大研究力度，要組織力量系統研究有關(guān)供給側理論，包括基礎理論，特別是馬克思關(guān)于社會(huì )再生產(chǎn)和有效供給理論，并通過(guò)研討會(huì )、報告會(huì )、論壇、研究班、著(zhù)書(shū)立說(shuō)、開(kāi)辟報刊專(zhuān)欄、辦學(xué)習班重點(diǎn)學(xué)習馬克思經(jīng)濟思想和習近平系列重要講話(huà)等形式做好普及；還要時(shí)刻關(guān)注新情況、新問(wèn)題，有針對性地答疑解惑，糾正偏離，以確保這場(chǎng)意義重大的改革順利推進(jìn)。
2.加強領(lǐng)導，形成合力
煤炭產(chǎn)業(yè)陷入困境后，各級政府都在千方百計地采取措施，幫助煤炭產(chǎn)業(yè)穩運行、脫困境、求發(fā)展。然而，嚴峻的形勢和困難局面并沒(méi)有因為這些脫困政策措施的出臺和實(shí)施而好轉，甚至出現“越脫越困”的悖論跡象。
這種局面的形成，與政策效應滯后、致困因素難以化解、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟下行壓力巨大等因素有關(guān)，但重要的原因還在于我國煤炭產(chǎn)業(yè)管理體制不完善，“九龍治煤”問(wèn)題依然突出，沒(méi)有形成集中、統一、專(zhuān)業(yè)、權威的產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)，在煤炭產(chǎn)業(yè)脫困政策制定、論證、實(shí)施、督查和終結等過(guò)程中，各部門(mén)、各地方目標出現差異、缺少協(xié)同，很多政策文件過(guò)于獨立、過(guò)多過(guò)濫，缺少綜合性和統籌性，影響了政策效果。
建議在現有煤炭行業(yè)脫困部際聯(lián)席會(huì )議基礎上，成立煤炭產(chǎn)業(yè)脫困發(fā)展與供給側結構性改革部際領(lǐng)導小組，并由國務(wù)院主管煤炭產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)導任組長(cháng)，全面負責該項工作；國家發(fā)改委負責編制產(chǎn)業(yè)脫困發(fā)展方案，具體工作由國家能源局負責組織實(shí)施。煤炭主產(chǎn)?。ㄗ灾螀^、直轄市）要成立由主管領(lǐng)導負責的煤炭脫困發(fā)展工作指導組，將脫困發(fā)展的具體安排，分解到市、縣，落實(shí)到企業(yè)，并負責監督實(shí)施。各級煤炭產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì )發(fā)揮橋梁紐帶作用，加強行業(yè)自律和協(xié)調，協(xié)助有關(guān)部門(mén)做好煤炭產(chǎn)業(yè)脫困發(fā)展工作。各煤炭企業(yè)（集團）要認清形勢，積極響應，全面貫徹落實(shí)脫困發(fā)展的有關(guān)政策。
專(zhuān)欄27：煤炭行業(yè)脫困部際聯(lián)席會(huì )議
2014年7月14日，國務(wù)院副總理馬凱聽(tīng)取了中國煤炭工業(yè)協(xié)會(huì )關(guān)于煤炭經(jīng)濟運行情況的匯報，當即指示由國家發(fā)改委牽頭，各相關(guān)部門(mén)建立聯(lián)席會(huì )議制度，研究煤炭行業(yè)脫困及發(fā)展政策。當日下午第一次聯(lián)席會(huì )議召開(kāi)。財政部、人社部、人民銀行、國家能源局、國家煤監局、中國煤炭工業(yè)協(xié)會(huì )等相關(guān)部門(mén)與重點(diǎn)煤炭企業(yè)多次參與，共同研究煤炭行業(yè)脫困及發(fā)展政策，并提出了煤炭經(jīng)營(yíng)監管、行業(yè)自律、遏制煤礦超能力生產(chǎn)、調控煤炭總量、化解產(chǎn)能過(guò)剩、淘汰落后產(chǎn)能、治理違法違規煤礦等方面的一系列政策建議。
3.頂層設計，規劃先行
改革開(kāi)放以來(lái)，隨著(zhù)產(chǎn)權多元化、產(chǎn)業(yè)多極化、產(chǎn)品多樣化的發(fā)展，生產(chǎn)關(guān)系日益復雜，涉及的利益主體多，級次差異大，協(xié)調管理難，加上產(chǎn)業(yè)陷入困境原因的復雜性，決定了煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革是一項復雜的系統工程，客觀(guān)要求改革的主導者要做好頂層設計，煤炭產(chǎn)業(yè)規劃管理部門(mén)要先行做好改革規劃。
煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革的頂層設計已經(jīng)出臺，中央明確要求，要全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì )及中央經(jīng)濟工作會(huì )議精神，推動(dòng)煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革，堅持市場(chǎng)倒逼與政府支持相結合、化解產(chǎn)能與轉型升級相結合、整體推進(jìn)與重點(diǎn)突破相結合的基本原則，以煤炭過(guò)剩產(chǎn)能得到有效化解、市場(chǎng)供需基本平衡、產(chǎn)業(yè)結構得到優(yōu)化、轉型升級取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展為工作目標，主要任務(wù)是嚴格控制新增產(chǎn)能、加快淘汰落后產(chǎn)能和其他不符合產(chǎn)業(yè)政策的產(chǎn)能、有序退出過(guò)剩產(chǎn)能、推進(jìn)企業(yè)改革重組、促進(jìn)行業(yè)調整轉型等。
煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革的規劃，一是要明確任務(wù)，即搞清楚到底要干什么，確定的任務(wù)要具體化、可操作；二是要落實(shí)責任，即搞清楚誰(shuí)來(lái)干，做到可督查、能問(wèn)責；三是措施要有力，搞清楚怎么辦，用什么政策措施來(lái)辦，政策措施要符合實(shí)際、有效有用、有可操作性，讓地方和相關(guān)部門(mén)知道怎么干。在中央明確的供給側結構性改革“三去一降一補”五大任務(wù)上，煤炭產(chǎn)業(yè)具有一定的特殊性，“去產(chǎn)能”是要將過(guò)剩煤炭產(chǎn)能盡快出清，同時(shí)妥善處理職工分流安置問(wèn)題，“去庫存”是要將煤炭庫存降低到合理水平，“去杠桿”是要有效降低高企的產(chǎn)業(yè)負債率，“降成本”是要降低生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本、深化稅費制度改革，“補短板”是要加快轉型升級、完善體制機制。在責任落實(shí)上，要明確各級地方、管理部門(mén)以及企業(yè)主體的職責，并強化監督檢查，建立健全目標責任制、考核問(wèn)責機制，必要時(shí)開(kāi)展專(zhuān)項督查。在措施方面，要對改革推進(jìn)過(guò)程中可能出現的問(wèn)題有充分的估計，比如留存土地資產(chǎn)、剩余礦產(chǎn)資源的處置難題，分流職工再就業(yè)難題，工資補償、社保兜底資金籌措難題等，都是改革過(guò)程中容易出現的問(wèn)題，并且針對這些可能出現的問(wèn)題，還要有相應的切實(shí)可行、能落實(shí)到位的保障措施。
4.標本兼治，重在治本
煤炭產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能?chē)乐剡^(guò)剩是毋庸置疑的事實(shí)；想方設法化解產(chǎn)能過(guò)剩，努力減少無(wú)效供給，實(shí)現有效供給，是煤炭產(chǎn)業(yè)脫困發(fā)展和健康發(fā)展的治本之策。統計數據分析證明，我國煤炭產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能實(shí)用比僅為77%左右，1/3左右的生產(chǎn)能力沒(méi)有被市場(chǎng)消化，供求總量嚴重失衡；產(chǎn)業(yè)集中度過(guò)低，煤礦總數仍達1.08萬(wàn)處，小煤礦仍有7000余處，供給秩序相對混亂；新的消費點(diǎn)增長(cháng)緩慢，整體供求結構欠合理；原煤入選率60%左右，洗選加工力度不足，仍有不少安全性差、煤炭品質(zhì)低的落后煤礦在生產(chǎn)，商品煤質(zhì)量以及整個(gè)供應體系的質(zhì)量仍有很大提升空間。這些問(wèn)題的解決都不是一朝一夕的事，因此，煤炭供給有效性的提升是一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程，不是短期可以實(shí)現的。以化解過(guò)剩產(chǎn)能為例，7號文件提出，“從2016年開(kāi)始，用3至5年的時(shí)間，再退出產(chǎn)能5億噸左右、減量重組5億噸左右”，即按現行政策目標，化解產(chǎn)能過(guò)剩尚需三五年時(shí)間，而且并不見(jiàn)得能如期完成。
專(zhuān)欄28：產(chǎn)業(yè)集中度
產(chǎn)業(yè)集中度亦稱(chēng)市場(chǎng)占有率，是指某一特定市場(chǎng)中少數幾個(gè)最大企業(yè)（通常是前四位或前八位）所占的市場(chǎng)份額（即CR4或CR8），它是反映產(chǎn)業(yè)組織結構的一個(gè)指標。產(chǎn)業(yè)集中度是一個(gè)相對的指標，過(guò)低和過(guò)高都不利于產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。衡量產(chǎn)業(yè)集中度是否適度的標準是既能滿(mǎn)足規模經(jīng)濟要求，又能保持有效競爭。
長(cháng)期以來(lái)，我國煤炭產(chǎn)業(yè)集中度都處于較低狀態(tài)，近年來(lái)雖呈現逐漸提高的趨勢，但提高的速度十分緩慢，目前集中度仍然低于世界主要產(chǎn)煤國家平均水平。2015年，我國煤炭產(chǎn)業(yè)CR4為23.6%，CR8為35.5%。而世界上其他產(chǎn)煤大國中，2010年，美國CR4為67%，澳大利亞CR5超過(guò)70%，印度CR2為93%，南非CR4為87%，印度尼西亞CR5為75%，俄羅斯CR4為96%。
分析觀(guān)察表明，長(cháng)期陷入“隆冬季”的煤炭產(chǎn)業(yè)，當前已面臨產(chǎn)業(yè)危機！如果爆發(fā)危機，其破壞性將難以估量，不僅危及國家能源安全，也會(huì )造成經(jīng)濟上的巨大損失，更會(huì )沖擊社會(huì )穩定的基礎。因此，應本著(zhù)“標本兼治、重在治本”的原則，當務(wù)之急是要想方設法穩住煤炭?jì)r(jià)格，使長(cháng)期處于隆冬季、面臨危機的煤炭產(chǎn)業(yè)能得到喘息機會(huì )；而且這也是推動(dòng)煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革、化解產(chǎn)能過(guò)剩的重要前提和基礎條件。前一段時(shí)間煤炭?jì)r(jià)格嚴重了背離了價(jià)值，既不能反映供給，也不能反映需求，就需要政府像實(shí)施成品油保護價(jià)那樣實(shí)施電煤最低保護價(jià)，保價(jià)水平可參照“30%的煤企無(wú)法盈利、40%的煤企或進(jìn)或退、30%的優(yōu)勢煤企邁上新臺階”這一標準設置。同時(shí)還可以在限產(chǎn)量、去庫存方面采取措施，通過(guò)直接減少供給來(lái)適度緩解產(chǎn)業(yè)壓力，除國家發(fā)改委等四部門(mén)聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步規范和改善煤炭生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序的通知》提出的276個(gè)工作日制之外，還可以采取全產(chǎn)業(yè)同比例減產(chǎn)的方式，必要時(shí)還可通過(guò)停產(chǎn)或半停產(chǎn)來(lái)化解庫存超儲的問(wèn)題。在產(chǎn)業(yè)危機得到緩解的基礎上，可對有關(guān)政策進(jìn)行適當調整，給市場(chǎng)機制更大的發(fā)揮空間。當然，最終還是要通過(guò)化解過(guò)剩產(chǎn)能、提升供給有效性的治本之策，來(lái)實(shí)現煤炭產(chǎn)業(yè)的脫困發(fā)展和健康發(fā)展。
5.穩中求進(jìn)，大膽創(chuàng )新
穩中求進(jìn)是黨中央、國務(wù)院面對錯綜復雜的國內外經(jīng)濟形勢，為應對后金融危機時(shí)期世界經(jīng)濟普遍復蘇乏力、國民經(jīng)濟下行壓力加大而提出的新常態(tài)下的發(fā)展方針?！胺€”主要是保持宏觀(guān)經(jīng)濟政策基本穩定，保持經(jīng)濟平穩較快發(fā)展，保持物價(jià)總水平基本穩定，保持社會(huì )大局穩定；“進(jìn)”主要是要在轉變經(jīng)濟發(fā)展方式上取得新進(jìn)展，在深化改革開(kāi)放上取得新突破，在改善民生上取得新成效。
穩中求進(jìn)不是墨守成規，而是要在“穩”的前提下求“進(jìn)”，因此要大膽創(chuàng )新。習近平同志在中央全面深化改革領(lǐng)導小組第二十三次會(huì )議上強調指出，“改革既要往有利于增添發(fā)展新動(dòng)力方向前進(jìn)，也要往有利于維護社會(huì )公平正義方向前進(jìn)，注重從體制機制創(chuàng )新上推進(jìn)供給側結構性改革，著(zhù)力解決制約經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的體制機制問(wèn)題”。煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革，是新形勢下新的改革與發(fā)展思路在特定產(chǎn)業(yè)的體現，要十分注重理論創(chuàng )新和體制機制創(chuàng )新。
（1）理論創(chuàng )新
早在19世紀40年代，馬克思在考察資本主義生產(chǎn)過(guò)剩導致的經(jīng)濟危機時(shí)，形成了化解產(chǎn)能過(guò)剩、增加有效供給的系統思想。由于歷史條件的原因和認識上的誤區，這一思想過(guò)去沒(méi)有得到重視。我們應在新的歷史條件下，深入挖掘，深刻領(lǐng)會(huì )，結合實(shí)際，創(chuàng )新發(fā)展，并將此作為我國供給側結構性改革指導思想的理論基礎。
從19世紀初“供給創(chuàng )造自己的需求”薩伊定律發(fā)展而來(lái)的供給學(xué)派，在20世紀80年代美國的滯脹危機以及2008年美國次貸危機的應對和化解方面，發(fā)揮了不可忽視的作用，該學(xué)派的諸多思想也為經(jīng)濟學(xué)界所接受。如：（1）強調市場(chǎng)機制的作用，倡導經(jīng)濟自由。（2）產(chǎn)量增長(cháng)決定于生產(chǎn)要素投入和生產(chǎn)率增長(cháng)，生產(chǎn)要素投入的變動(dòng)取決于對各種要素投入的激勵。（3）政府政策是對經(jīng)濟活動(dòng)的有力激勵因素。（4）主張減稅、削減社會(huì )福利支出。（5）反對政府對經(jīng)濟的不必要和不適當干預。西方經(jīng)濟學(xué)中的科學(xué)成分可以在我國供給側結構性改革中被吸收借鑒。
結合我國煤炭產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際，煤炭產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟理論創(chuàng )新至少有以下幾點(diǎn)：（1）煤炭產(chǎn)業(yè)有效供給理論。在全球經(jīng)濟一體化、能源發(fā)展多元化的背景下，我國煤炭產(chǎn)業(yè)在供給結構、供給方式、供給質(zhì)量上要做出轉變，形成與需求相匹配的供給體系。（2）供求有條件相互決定理論。一般情況下，煤炭有效供給決定有效需求，一定條件下，需求反決定于煤炭供給。（3）部門(mén)平衡和投入產(chǎn)出理論。長(cháng)期以來(lái)我國煤炭與燃煤發(fā)電產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟形勢呈“蹺蹺板”的現象，給兩個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了極大的不健康的波動(dòng)性；應按照平均利潤率理論的要求尋求部門(mén)間的平衡發(fā)展，此外還要盡快建立煤炭產(chǎn)業(yè)完整的投入產(chǎn)出分析理論，為產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化奠定理論基礎。（4）產(chǎn)能商品化理論。要還原煤炭產(chǎn)能的商品屬性，以市場(chǎng)為基礎手段對煤炭產(chǎn)能進(jìn)行配置，在產(chǎn)能規劃、產(chǎn)能建設、產(chǎn)能釋放、產(chǎn)能調整等方面實(shí)現市場(chǎng)化交易手段下的科學(xué)發(fā)展。（5）煤炭成本構成和價(jià)值決定理論。完善煤炭資源價(jià)款構成內容，合理納入生態(tài)環(huán)境成本，建立健全煤炭產(chǎn)業(yè)完全成本核算體系，并在此基礎上形成煤炭?jì)r(jià)值決定理論。
（2）體制創(chuàng )新
①要素配置體制創(chuàng )新
一是資源配置體制創(chuàng )新。全面實(shí)施資源商品化，推進(jìn)煤炭資源一級市場(chǎng)的招拍掛制度，強化煤炭資源二級市場(chǎng)探礦權、采礦權的依法流轉、公開(kāi)競價(jià)轉讓?zhuān)淮龠M(jìn)資源資本化，以政府投資的方式進(jìn)行煤炭資源的初次配置；改變資源價(jià)款支付方式，由一次性支付改為按開(kāi)采年限定期支付；礦區用地變買(mǎi)為租，以緩解企業(yè)發(fā)展的資金壓力。
二是資本配置體制創(chuàng )新。加快構建煤炭產(chǎn)業(yè)混合所有制，清除所有制歧視、行政壁壘和產(chǎn)業(yè)準入限制，打破所有制、地區和產(chǎn)業(yè)界限，破除制約產(chǎn)權主體積極性、主動(dòng)性和創(chuàng )造性的體制障礙，實(shí)現投資主體的多元化；建立健全資源、資金、技術(shù)、管理等多要素產(chǎn)權構成體系，實(shí)現產(chǎn)權形式的多樣化；加快融資體制改革，持續推進(jìn)股票、債券發(fā)行為主的直接融資方式，加強第三方資產(chǎn)評估體系建設，穩妥實(shí)施債轉股、貸改投。
三是勞動(dòng)就業(yè)體制創(chuàng )新。全面實(shí)施就業(yè)市場(chǎng)化改革，用市場(chǎng)的手段實(shí)現人力資源的有效流轉，用市場(chǎng)的辦法進(jìn)行勞動(dòng)力的再配置。在煤炭產(chǎn)業(yè)實(shí)施職工安置過(guò)程中，要細化失業(yè)類(lèi)別，對主動(dòng)辭職與被動(dòng)失業(yè)、對不同勞動(dòng)技能、對不同工齡的失業(yè)職工要因情施策。實(shí)施彈性就業(yè)，在勞動(dòng)標準、勞動(dòng)關(guān)系、勞動(dòng)形式等方面創(chuàng )新，提高就業(yè)靈活性。
四是技術(shù)要素配置的體制創(chuàng )新。煤炭產(chǎn)業(yè)技術(shù)作為煤炭產(chǎn)業(yè)實(shí)踐中積累的經(jīng)驗和技巧，是煤炭企業(yè)發(fā)展的第一生產(chǎn)力。要繼續推進(jìn)煤炭技術(shù)創(chuàng )新體系建設，建立健全以市場(chǎng)為導向、企業(yè)為主體、產(chǎn)學(xué)研相結合的煤炭技術(shù)創(chuàng )新新體系。為推動(dòng)技術(shù)成果轉化為現實(shí)生產(chǎn)力，有必要加快技術(shù)商品化體制改革，以市場(chǎng)化的方式和手段開(kāi)展技術(shù)的研發(fā)和成果的應用。
②管理制度創(chuàng )新
一是產(chǎn)權管理制度創(chuàng )新。繼續推進(jìn)政資分開(kāi)，規范政府管理事項，國有資產(chǎn)管理機構授權行使國有資本出資人代表的職責，并穩步推進(jìn)國有資產(chǎn)投資運營(yíng)公司的組建，實(shí)現政府從管企業(yè)向管資本的轉變，作為產(chǎn)權載體的煤炭企業(yè)行使經(jīng)營(yíng)權，以契約化的形式明確雙方的權責義利，給經(jīng)營(yíng)者更大的自主權，實(shí)現國有資產(chǎn)資本化運作、公司化管理。加大國有獨資公司的改革力度，大膽吸收民間資本的進(jìn)入，有序推進(jìn)職工持股和管理層收購，增強企業(yè)活力和凝聚力。
二是產(chǎn)業(yè)管理制度創(chuàng )新。深化煤炭產(chǎn)業(yè)管理體制改革，簡(jiǎn)政放權，政府增強服務(wù)意識，完善產(chǎn)業(yè)政策，著(zhù)力營(yíng)造公平競爭市場(chǎng)環(huán)境。在煤炭產(chǎn)能規劃和管理工作上，要以需求和發(fā)展趨勢為導向，改“能做什么”為“應做什么”。對產(chǎn)業(yè)重新分類(lèi)，明確煤炭產(chǎn)業(yè)為第一產(chǎn)業(yè)，在產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化中有針對性地實(shí)施不同政策。加強法律法規以及安全、質(zhì)量、技術(shù)等標準體系建設，產(chǎn)業(yè)運行從政府政策目標化發(fā)展改為依法依規法治化發(fā)展，充分發(fā)揮市場(chǎng)機制作用，提高煤炭產(chǎn)業(yè)全要素生產(chǎn)率。
三是企業(yè)管理制度創(chuàng )新。以“去行政化”為突破口，以改革國有煤炭企業(yè)和企業(yè)集團為重點(diǎn)，建立健全現代企業(yè)制度和法人治理結構，國有企業(yè)一律“去官階、脫官服、摘官帽”。完善和發(fā)展多種形式的股份制，實(shí)現產(chǎn)權界定清晰、主體明確、保護嚴格、流轉順暢，特別是要解決好所有權借以實(shí)現形式的公平性問(wèn)題，突出和保障出資人的合法權益；深化企業(yè)改革，把企業(yè)辦成具有充分自主性的真正企業(yè)。進(jìn)一步創(chuàng )新集團管控和企業(yè)管理模式，重視職業(yè)經(jīng)理人的作用，探索國有民營(yíng)新體制；全面實(shí)施精細化管理，提高企業(yè)、礦井管理水平，實(shí)現降本增效。
專(zhuān)欄29：精細化管理
精細化管理，是我國于20世紀末，基于泰勒的科學(xué)管理，借鑒日本“豐田生產(chǎn)模式”和美國“精益生產(chǎn)方式”而形成的一個(gè)新的管理模式。作為一種管理理念和管理技術(shù)，它通過(guò)管理的系統化、規范化、標準化、數量化和信息化等現代手段，加強對管理對象和流程的嚴密管控，以最大程度節約資源、降低成本、提高效率與效益，是轉變粗放發(fā)展方式為集約發(fā)展方式的新舉措。其理論基礎是作業(yè)成本管理理論、企業(yè)內部市場(chǎng)化管理理論、全面預算管理理論。其主要特點(diǎn)是數量化、精抓細管、不斷創(chuàng )新、全員參與、剛性制度等。
精細化管理對轉變煤炭產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展方式具有重大意義。我國煤炭企業(yè)從20世紀末開(kāi)始了精細化管理的探索。一些煤炭企業(yè)結合自身情況，在引進(jìn)的基礎上，大膽創(chuàng )新，創(chuàng )造出一些具有特色的精細化管理模式。其中，陜西煤業(yè)化工集團公司所屬的大型核心骨干企業(yè)黃陵礦業(yè)集團的崗位精細化管理模式是一個(gè)成功的案例。2007年開(kāi)始，黃陵礦業(yè)集團圍繞轉變經(jīng)濟發(fā)展方式，提高企業(yè)經(jīng)濟運行質(zhì)量和效益，在學(xué)習和借鑒國內外精細化管理先進(jìn)經(jīng)驗基礎上，積極探索和研究基于內部市場(chǎng)機制的崗位價(jià)值精細化管理模式，實(shí)施了“一個(gè)機制、三個(gè)體系、五項管理、一個(gè)平臺”（即內部市場(chǎng)機制；崗位價(jià)值核算體系、績(jì)效考評體系、薪酬管理體系；全面預算管理、全員目標成本管理、全員安全管理、全面質(zhì)量管理、全員現場(chǎng)管理；崗位精細化管理信息平臺）的管理模式，取得了顯著(zhù)效果。2010年，中國煤炭經(jīng)濟研究院組織團隊對黃陵礦業(yè)集團精細化管理問(wèn)題進(jìn)行深入調研，并總結經(jīng)驗、深化研究，于次年完成了《煤炭企業(yè)精細化管理研究報告》?；谠撗芯繄蟾婧忘S陵礦業(yè)集團的實(shí)踐，國家能源局于2011年10月在黃陵礦業(yè)集團現場(chǎng)組織召開(kāi)了“全國煤炭企業(yè)精細化管理研討會(huì )”，在煤炭產(chǎn)業(yè)推廣精細化管理模式。時(shí)任黃陵礦業(yè)集團董事長(cháng)宋老虎應邀在當年的全國煤炭工作會(huì )議上對該礦的精細化管理模式作了經(jīng)驗介紹。
③運行機制創(chuàng )新
一是樹(shù)立市場(chǎng)經(jīng)濟新理念，突出市場(chǎng)在煤炭供給規劃中的決定性作用。加強預測預警，建立科學(xué)的煤炭產(chǎn)能規劃需求響應機制，根據市場(chǎng)需求合理確定煤炭產(chǎn)能總量、供給主體結構、區域分布及產(chǎn)業(yè)集中度，而且還要考慮節能減排、環(huán)境保護目標，注重戰略與戰術(shù)、預期與即期、全局與局部、規劃與需求、生產(chǎn)與消費的關(guān)系，實(shí)現政府、企業(yè)和市場(chǎng)之間的信息對稱(chēng)，包容互動(dòng)。
二是建立系統完整、信號準確、交易公平、競爭有序、保障有力的煤炭產(chǎn)能交易市場(chǎng)，實(shí)現市場(chǎng)化的煤炭供給管理。煤炭產(chǎn)能以商品形式進(jìn)入市場(chǎng)交易，包括新規劃產(chǎn)能、在建產(chǎn)能、形成的產(chǎn)能，其中還包括限制性過(guò)剩產(chǎn)能、應退出的落后產(chǎn)能等。政府通過(guò)建立健全產(chǎn)能總量政策、產(chǎn)能布局政策、產(chǎn)能標準要求和交易細則，合理合法地界定產(chǎn)能歸屬關(guān)系，明確產(chǎn)能主體的責任與義務(wù)，保障產(chǎn)能主體的合法權益，對產(chǎn)能交易進(jìn)行引導，確保煤炭產(chǎn)能商品的順暢流轉。
三是在產(chǎn)能交易市場(chǎng)和產(chǎn)能優(yōu)化政策基礎上，形成市場(chǎng)化落后產(chǎn)能退出機制，實(shí)現市場(chǎng)化的煤炭供給優(yōu)化。規劃新增先進(jìn)產(chǎn)能作為標的的，要面向社會(huì )公開(kāi)招、拍、掛，并明確參拍主體必須有一定數量的落后產(chǎn)能退出作為必要前提條件，具體數量視產(chǎn)能過(guò)剩程度而定，當前階段可要求與新增產(chǎn)能等量；若參拍主體落后產(chǎn)能退出規模不夠，可采取多家企業(yè)聯(lián)合競拍，或購買(mǎi)非參拍主體擁有的落后產(chǎn)能的方式；也可主動(dòng)退出或轉讓自己擁有的非落后產(chǎn)能。
四是建立相應的激勵機制、約束機制、協(xié)調機制和保障機制。激勵機制方面，對煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革予以財政支持，重點(diǎn)解決職工安置、企業(yè)轉產(chǎn)等方面的問(wèn)題，對于供給側結構性改革積極的地區和企業(yè)，在信貸授信、債券發(fā)行、增發(fā)股票等融資審批上予以?xún)?yōu)先安排，免收產(chǎn)能交易稅費，在轉產(chǎn)資金支持、轉產(chǎn)項目核準備案、土地開(kāi)發(fā)利用等方面，予以適當的政策傾斜。約束機制方面，建立健全供給側結構性改革的行為規范，產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)、地方政府認真履職，工商、環(huán)保、安全、金融等部門(mén)協(xié)同工作，建立煤炭主管部門(mén)、產(chǎn)區和企業(yè)的考核體系和懲處機制。協(xié)調機制方面，明確各職能部門(mén)、各級政府的工作范圍、職責分工，明確主管部門(mén)牽頭，相關(guān)部門(mén)各司其職、高效配合、聯(lián)合行動(dòng)的協(xié)調工作機制，強化供給側結構性改革的信息公開(kāi)制度，充分發(fā)揮政府轉移支付方面的作用，協(xié)調各方利益。保障機制方面，認真落實(shí)和完善職工安置政策，支持企業(yè)轉產(chǎn)，加強帶薪培訓，做好轉崗工作銜接，做好職工社保關(guān)系轉移和接續工作，酌情辦理內退手續，發(fā)揮財政性專(zhuān)用基金的補償和獎勵作用，完善煤炭生產(chǎn)要素流轉制度，建立健全突發(fā)事件應急機制，不斷完善相關(guān)政策法規，加強輿論引導，加強黨的領(lǐng)導，將供給側結構性改革工作納入有關(guān)黨委的議事日程和管理內容。
6.實(shí)事求是，綜合施策
政策和策略是黨的生命，也是一切工作的生命線(xiàn)。煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革，不僅需要科學(xué)的政策引導和指導，而且需要有力的政策支持和推動(dòng)。政策的生命力在于施策的精準性、及時(shí)性和力度把握，而這一切取決于實(shí)事求是。
實(shí)事求是的基本內容是從客觀(guān)存在的實(shí)際出發(fā)，探求事物的內部聯(lián)系及其發(fā)展規律，認識事物的本質(zhì)?！扒蟆本褪且覀冋J真去研究，因而調查研究是實(shí)事求是的基礎，摸清情況是精準綜合施策的必要前提。要在深入調查研究、反復論證和充分評估的基礎上，按照宏觀(guān)政策要穩、產(chǎn)業(yè)政策要準、微觀(guān)政策要活、改革政策要實(shí)、社會(huì )政策要托底的供給側結構性改革政策支柱體系的基本要求，有針對性地出臺和實(shí)施煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革的相關(guān)政策，并因時(shí)制宜、因地制宜地進(jìn)行綜合施策。
基于我們的調查研究，在目前行政體制機制下，我們認為：
（1）國家和地方發(fā)展改革委，要適時(shí)調整煤炭產(chǎn)業(yè)規劃目標，以減為主，將落后產(chǎn)能的退出作為重點(diǎn)，對其進(jìn)行目標分解和責任落實(shí)，從嚴、從緊規劃，確保未來(lái)一段時(shí)間煤炭產(chǎn)能的發(fā)展符合國民經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展和能源發(fā)展趨勢的要求。嚴格控制煤炭資源配置，在產(chǎn)能過(guò)剩矛盾沒(méi)有明顯緩和前或“十三五”期間，原則上不再實(shí)施煤炭資源的增量配置，必要時(shí)暫時(shí)停止煤炭礦業(yè)權的出讓、暫時(shí)停止煤炭探礦權轉采礦權。完善煤炭?jì)r(jià)格形成機制，在市場(chǎng)價(jià)格長(cháng)期處于非理性狀態(tài)下，果斷出手進(jìn)行必要的行政干預，在平衡上下游產(chǎn)業(yè)基本生存空間的原則下，實(shí)施最低保護價(jià)和最高限制價(jià)。
（2）產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)（國家能源局，地方煤炭廳局、能源局等），要從嚴控制煤礦項目審批，嚴格新建煤礦項目、新增產(chǎn)能技術(shù)改造項目和產(chǎn)能核增項目的核準審查；已核準項目要有序穩妥推進(jìn)，對適時(shí)安排緩建和停建的項目予以手續辦理支持；對違規項目一律實(shí)施停工停產(chǎn)措施。加大落后產(chǎn)能的淘汰力度和小煤礦的關(guān)閉力度，因地制宜推廣先進(jìn)的采煤工藝和技術(shù)，重視煤礦瓦斯（煤層氣）的安全治理與科學(xué)利用，加大對煤制油氣等現代煤化工產(chǎn)業(yè)的支持力度，鼓勵發(fā)展一批自主創(chuàng )新能力強、技術(shù)優(yōu)勢明顯的中小型煤炭技術(shù)類(lèi)與服務(wù)類(lèi)企業(yè)。
（3）國家和地方財政稅收部門(mén)，在煤炭稅費制度綜合改革的基礎上進(jìn)一步“清費正稅”，加快實(shí)施“營(yíng)改增”，合理降低煤炭企業(yè)增值稅率，擴大和規范煤炭企業(yè)所得稅稅前扣除項目，科學(xué)評估資源稅改革進(jìn)展，將各地區煤炭資源稅率調整到合理水平，建立涉煤收費項目清單制，嚴禁違規收費。中央財政設立政策性專(zhuān)項資金，用于解決煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革中的職工安置等問(wèn)題，在建立健全供給側結構性改革考核機制的基礎上，結合職工安置規模和困難程度，對煤炭企業(yè)實(shí)施有針對性的獎補。綜合考慮資源、環(huán)境、安全、職工健康以及可持續發(fā)展成本，建立健全煤炭完全成本構成體系，規范煤炭企業(yè)固定資產(chǎn)折舊及維簡(jiǎn)費、安全費用的提取，完善煤炭企業(yè)會(huì )計核算制度，特別是要做好供給側結構性改革過(guò)程中煤礦退出的采礦權價(jià)款等核算工作。
（4）金融管理部門(mén)，在從嚴控制煤炭新增產(chǎn)能信貸規模的同時(shí)，要在鼓勵先進(jìn)和淘汰落后兩個(gè)方面采取“一寬一緊”的區別對待政策，對有競爭力的煤炭企業(yè)以及通過(guò)改革轉型可以實(shí)現可持續發(fā)展的煤炭企業(yè)，要滿(mǎn)足其合理的資金需求，提供綜合性的信貸服務(wù)支持其轉型升級，對失去競爭力并無(wú)望扭轉局面的煤炭企業(yè)進(jìn)行信貸的壓縮，對違法違規的煤礦項目和企業(yè)停止授信支持和貸款。債務(wù)處理方面，在做好債務(wù)評級和質(zhì)量評估的基礎上，對仍有發(fā)展前景的煤炭企業(yè)，實(shí)施貸款利率、還款期限、還款方式調整等債務(wù)重組措施，對于風(fēng)險較大的企業(yè)債務(wù)和銀行不良資產(chǎn)，采取破產(chǎn)重整、破產(chǎn)清算等手段妥善處理，提高金融資產(chǎn)管理公司處置不良資產(chǎn)的能力，穩妥開(kāi)展“債轉股”“貸改投”，有序開(kāi)展不良資產(chǎn)證券化試點(diǎn)。聯(lián)合銀行等金融部門(mén)，加強煤炭交易第三方結算平臺建設，縮短企業(yè)回款周期。
（5）國資管理部門(mén)，要推進(jìn)國有資本投資、運營(yíng)公司的組建，國有資產(chǎn)監管職能向管資本為主轉變，防止“國有資產(chǎn)流失”成為“去產(chǎn)能”的阻礙，允許去產(chǎn)能過(guò)程中對關(guān)停、整合等發(fā)生的相關(guān)資產(chǎn)損失予以國有權益的核銷(xiāo)。改革國有資產(chǎn)收益分配制度，進(jìn)一步理順中央與地方國有資產(chǎn)收益分配權關(guān)系，由高度集權向適度分權轉變，賦予地方必要的國有資產(chǎn)收益分配權，以更大程度發(fā)揮地方政府協(xié)調區域經(jīng)濟、妥善處理國有資產(chǎn)的能力和作用。
（6）貿易管理部門(mén)，進(jìn)一步推進(jìn)對外開(kāi)放，加快實(shí)施“走出去”戰略，推動(dòng)國際產(chǎn)能合作。鼓勵煤炭企業(yè)參與國際貿易、創(chuàng )新國際貿易方式，鼓勵優(yōu)勢煤炭企業(yè)“走出去”。建立高層次境外投資領(lǐng)導協(xié)調機制，減少“走出去”過(guò)程中的無(wú)序競爭。加強煤炭企業(yè)“走出去”的政策性融資支持，拓寬融資渠道，實(shí)施出口信貸、項目融資等，允許境外資產(chǎn)抵押貸款。強化煤炭企業(yè)“走出去”的風(fēng)險保障，建立海外投資風(fēng)險國家擔保制度，設立海外資源勘探風(fēng)險基金，建立“走出去”風(fēng)險保障機制，創(chuàng )新保險品種，規避匯率等風(fēng)險。
（7）勞動(dòng)管理部門(mén)，要聯(lián)合有關(guān)部門(mén)，與煤炭企業(yè)銜接好職工安置工作。在煤炭企業(yè)分流職工過(guò)程中，對依法依規實(shí)施勞動(dòng)合同解除和終止的員工，企業(yè)免費提供就業(yè)指導、義務(wù)提供在崗培訓的，要給予必要補貼；對有創(chuàng )業(yè)意愿的職工、分流人員，提供創(chuàng )業(yè)培訓和指導，對個(gè)人創(chuàng )業(yè)擔保貸款實(shí)施貼息，在工商、財稅等環(huán)節實(shí)施必要的優(yōu)惠；對吸納煤炭企業(yè)分流人員的小微企業(yè)予以信貸支持；加大公益性崗位的托底力度。
（8）社會(huì )保障部門(mén)，要與煤炭企業(yè)共同做好社會(huì )托底工作。對煤炭企業(yè)員工按年齡或工齡實(shí)施提前退休的，社保部門(mén)要按規定發(fā)放各類(lèi)保險金。實(shí)施內部退養或進(jìn)一步放寬法定退休年齡提前退休的，由企業(yè)發(fā)放生活費、承擔必要的基本養老和醫療保險費，至法定退休年齡正式辦理退休手續，社保部門(mén)做好后續保險金的發(fā)放。企業(yè)主體消亡的，需為該類(lèi)員工一次性預留至法定退休年齡的基本生活費和社會(huì )保險費，社保部門(mén)做好接收工作并履行各項保險金發(fā)放的工作職責。
7.依法推進(jìn)，制度保障
煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革是具有中國特色的市場(chǎng)經(jīng)濟體制機制的重大變革和自我完善。市場(chǎng)經(jīng)濟從某種意義上講是法治經(jīng)濟。法治是市場(chǎng)經(jīng)濟的內在要求和基本保障，是確立市場(chǎng)經(jīng)濟主體地位、維護市場(chǎng)經(jīng)濟競爭規則的重要基礎。黨的十八屆四中全會(huì )通過(guò)的《中共中央關(guān)于全面推進(jìn)依法治國若干重大問(wèn)題的決定》指出，“必須以保護產(chǎn)權、維護契約、統一市場(chǎng)、平等交換、公平競爭、有效監管為基本導向，完善社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟法律制度”。依法治國已成為新時(shí)期國家治理的一切行為的準則。
同一法律框架下的制度安排，不僅是政府政策的保障，也是法律的具體規范。政府政策貫徹落實(shí)和目標實(shí)現要以配套辦法和制度措施為工具。立法環(huán)節要完善規范性文件、重大決策合法性審查機制，建立科學(xué)的法治建設指標體系和考核標準，健全法規、規章、規范性文件備案審查制度；執法環(huán)節要完善行政執法程序，加強對行政執法的監督，全面落實(shí)行政執法責任制和執法經(jīng)費由財政保障制度，做到嚴格規范公正文明執法。因此，煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革，不僅要求依法推進(jìn)，而且要求建立健全相關(guān)制度加以保障。
（1）依法推進(jìn)煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革
依法推進(jìn)是指各項改革事務(wù)的運行要處于依法治理的狀態(tài)。其重要體現在于，一是科學(xué)立法，即具備完善而良好的法律體系，實(shí)現有法可依；二是嚴格執法，即執行法律法規時(shí)做到有法必依、執法必嚴、違法必究；三是司法公正，即司法活動(dòng)體現公平、平等、正當、正義；四是全體守法，即任何主體的行為都在法律框架下，法律面前人人平等。
煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革，要在維護《憲法》權威的基礎上，嚴格按照有關(guān)法律的要求開(kāi)展工作。要在《煤炭法》《礦產(chǎn)資源法》《安全生產(chǎn)法》《礦山安全法》《環(huán)境保護法》《產(chǎn)品質(zhì)量法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《公司法》《企業(yè)破產(chǎn)法》《證券法》《反壟斷法》《反不正當競爭法》《物權法》《勞動(dòng)法》《國家賠償法》《清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》《循環(huán)經(jīng)濟促進(jìn)法》等法律框架下實(shí)施煤礦或煤炭企業(yè)的關(guān)停并轉，煤炭企業(yè)的兼并重組、破產(chǎn)清算、資產(chǎn)處置和債務(wù)處理，以及產(chǎn)權的處理和職工的安置等。
煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革過(guò)程中，要求加強法律的完善和補充。要加快修訂《煤炭法》，完善煤炭產(chǎn)業(yè)準入與退出機制，特別是有關(guān)過(guò)剩產(chǎn)能的條文，適應改革發(fā)展需要。要進(jìn)一步完善《物權法》《公司法》，突出財產(chǎn)平等，消除所有制歧視。及時(shí)修訂《商業(yè)銀行法》《企業(yè)破產(chǎn)法》，為煤炭企業(yè)債轉股提供法律支撐，包括“僵尸企業(yè)”的法律界定問(wèn)題。完善《價(jià)格法》《反不正當競爭法》，為治理非理性的價(jià)格策略和市場(chǎng)競爭提供依據。還要加快《能源法》的頒布與實(shí)施，為能源結構調整確定方向。制定《煤炭產(chǎn)業(yè)退出和新興產(chǎn)業(yè)扶持的具體實(shí)施辦法》，穩定產(chǎn)業(yè)退出和升級模式，為煤炭產(chǎn)業(yè)轉型提供法律保障，確保煤炭退出暢通、穩妥、有序。
確保法律實(shí)施的正確性和有效性，是煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革順利推進(jìn)的必要條件。要進(jìn)一步健全憲法和各項法律的實(shí)施監督機制和程序，建立健全全社會(huì )忠于、遵守、維護、運用憲法和各項法律的制度。在依法推進(jìn)煤炭供給側結構性改革過(guò)程中，出現違法違規等現象，要嚴格按照《刑法》《行政處罰法》等法律進(jìn)行處罰。堅持法律面前人人平等，確保不同性質(zhì)的所有權人有平等使用生產(chǎn)要素、公平參與市場(chǎng)競爭、同等受到法律保護的權力，任何組織或者個(gè)人都不得有超越憲法和有關(guān)法律的特權，不允許“權大于法”的現象存在，一切違反憲法和有關(guān)法律的人和行為都必須予以追究。
（2）在法律框架下做好相應制度安排
建立健全現代產(chǎn)權制度。實(shí)現產(chǎn)權界定清晰、主體明確、保護嚴格、流轉順暢，特別是要解決好所有權借以實(shí)現形式的公平性問(wèn)題，這是市場(chǎng)經(jīng)濟存在和發(fā)展的基礎，也是供給側結構性改革順利進(jìn)行的前提。煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革過(guò)程中的一些問(wèn)題和矛盾，都會(huì )直接或間接涉及產(chǎn)權問(wèn)題，而且很大程度上就是產(chǎn)權的交易和處理問(wèn)題，如關(guān)閉煤礦的剩余資源處置，退出煤礦的資產(chǎn)劃轉與交易，存續煤炭企業(yè)大量債務(wù)處理，包括債轉股問(wèn)題，都需要在現代產(chǎn)權制度的基礎上展開(kāi)。
進(jìn)一步完善投融資制度。調整財政性資金投資方式，更多地以股權投資等市場(chǎng)化方式實(shí)現，推動(dòng)政府和社會(huì )資本合作（PPP）模式的推廣，增強各投資主體盈虧自負、風(fēng)險共擔的責任觀(guān)。建立多層次資本市場(chǎng)，發(fā)展區域性、產(chǎn)業(yè)性股權市場(chǎng)，推進(jìn)信貸資產(chǎn)證券化，提高直接融資比重。對煤炭落后產(chǎn)能退出、供給側結構性改革積極和效果突出的煤炭企業(yè)，在信貸授信、債券發(fā)行、股票增發(fā)、IPO等融資審批上予以?xún)?yōu)先安排、提供綠色通道。為煤炭企業(yè)自主融資提供保障，鼓勵煤炭企業(yè)采取浮動(dòng)利率債券、可轉債、優(yōu)先股等方式實(shí)現融資。
建立健全現代企業(yè)制度。以改革國有煤炭企業(yè)和企業(yè)集團為重點(diǎn)和突破口，實(shí)現產(chǎn)權清晰、管理科學(xué)、規范經(jīng)營(yíng)、自負盈虧的現代企業(yè)制度和現代法人治理結構。加快設立國有資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)公司，實(shí)現國有資產(chǎn)資本化運作，企業(yè)主體公司化管理，增強煤炭企業(yè)決策與經(jīng)營(yíng)的自主性。還原煤炭企業(yè)行為的市場(chǎng)化屬性，剝離企業(yè)辦社會(huì )職能，避免長(cháng)期以財政補貼、補助的形式維持“僵尸企業(yè)”的生存，要以壯士斷腕的決心和市場(chǎng)化、法治化的手段處置“僵尸企業(yè)”和落后煤炭企業(yè)。
進(jìn)一步完善財務(wù)成本制度。在全面推行資源有償使用制度、環(huán)境治理和生態(tài)恢復保障制度、生產(chǎn)要素足額補償制度的基礎上，進(jìn)一步完善煤炭企業(yè)成本核算制度和財務(wù)核算辦法，實(shí)現煤炭成本完全化、真實(shí)化、合理化，使煤炭產(chǎn)品價(jià)格充分體現資源稀缺性、職業(yè)健康投入、安全生產(chǎn)投入和生態(tài)環(huán)境補償的外部性成本等各種因素。在實(shí)現完全成本核算體系的條件下，構建煤炭產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)中位成本與合理價(jià)格確定機制，形成正確反映投入產(chǎn)出關(guān)系和供求關(guān)系的煤炭?jì)r(jià)格機制，建立健全煤炭?jì)r(jià)格自律與監管機制。
建立健全收益分配制度。堅持以人為本、補償優(yōu)先、企業(yè)發(fā)展為基、穩定國家收入的原則，在充分體現按要素分配的基礎上，合理確定企業(yè)利潤分配中國家、企業(yè)、職工三者之間收益分配的比重，改善分配秩序，發(fā)揮企業(yè)職工積極性，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率效益，壯大國家稅源基礎。理順中央與地方的收益分配關(guān)系，給予地方更大國資收益和財政分配權，提高地方政府的自主性，厘清行政收費項目，實(shí)施費轉稅改革，營(yíng)造良好的稅收氛圍和經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境。企業(yè)在堅持依法納稅的基礎上開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
進(jìn)一步完善社會(huì )保障制度。對供給側結構性改革過(guò)程中出現的職工安置問(wèn)題實(shí)行分級保障、分類(lèi)解決的辦法。對于主動(dòng)離職的員工，依法依規解除勞動(dòng)合同。符合年齡或工齡條件的員工，在自愿的情況下，酌情實(shí)施內部退養，或提前退休，納入社保體系。符合再次就業(yè)條件的，以提供帶薪轉崗培訓、培養再就業(yè)技能為主，輔以政府幫扶再就業(yè)以及公益崗位托底；不符合再就業(yè)條件的且未達到內部退養要求的，實(shí)施失業(yè)救濟。此外，還要適當下調企業(yè)社保與公積金繳費比例，減輕企業(yè)負擔。
進(jìn)一步完善政績(jì)考核制度。改變以往過(guò)多偏重于生產(chǎn)總值、固定資產(chǎn)投資、工業(yè)產(chǎn)值、財政收入等經(jīng)濟指標，并將地區生產(chǎn)總值及增長(cháng)率作為主要評價(jià)指標的正向政績(jì)考核方式，引入民生問(wèn)題、生態(tài)問(wèn)題、資源浪費、投資低效、不作為與亂作為問(wèn)題等要素的逆向政績(jì)考核方式，通過(guò)市場(chǎng)倒逼機制轉變政府部門(mén)作風(fēng)。建立健全涵蓋政治、經(jīng)濟、社會(huì )、文明等各領(lǐng)域的全要素政績(jì)考核機制，將應對潛在危機、處理各類(lèi)問(wèn)題的能力，以及為企業(yè)和社會(huì )服務(wù)的質(zhì)量，作為政府部門(mén)和干部群體的考核重點(diǎn)。
建立健全監督查辦制度。建立多層次、透明公開(kāi)的監督體系，健全民主監督、法律監督、輿論監督機制，對供給側結構性改革領(lǐng)域的行政權力實(shí)行全過(guò)程動(dòng)態(tài)監督，形成常態(tài)化監督制度，確保各項政策措施落到實(shí)處，見(jiàn)到實(shí)效。落實(shí)行政問(wèn)責制，對各參與主體違反有關(guān)法規、政策和規定的、工作嚴重失職或失誤、對改革形成嚴重負面影響的，要問(wèn)責到底。完善獎懲和賠償制度，充分利用財政、稅收、金融、投資等經(jīng)濟杠桿實(shí)施獎優(yōu)罰劣，對供給側結構性改革實(shí)施經(jīng)濟性杠桿驅動(dòng)。對決策失誤、違法行政造成的損失，政府應當依法予以補償賠償。
8.及時(shí)總結，確保成功
作為供給側結構性改革首役的煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革，是事關(guān)全局的決勝之戰，意義重大，影響深遠，必須確保成功！
打勝煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革攻堅戰，對此，我們抱有堅定的信心。從整個(gè)大背景和產(chǎn)業(yè)基本面看，總體上是好的，發(fā)展潛力大，回旋余地充分；同時(shí)，還要看到困難和面臨的挑戰，對此不能掉以輕心。
眾所周知，我國煤炭產(chǎn)業(yè)長(cháng)期存在的生產(chǎn)主體多、礦井規模小、產(chǎn)業(yè)集中度低、市場(chǎng)秩序混亂、投入產(chǎn)出率偏低的問(wèn)題仍然沒(méi)有解決；寄希望通過(guò)“三個(gè)打破”即打破所有制、打破區域、打破產(chǎn)業(yè)界限實(shí)施兼并重組的措施，雖然能使產(chǎn)業(yè)狀況有所改觀(guān)，但可能又派生出一些新的矛盾：助推產(chǎn)能過(guò)剩和優(yōu)勢企業(yè)杠桿率上升，而且使得產(chǎn)權關(guān)系、區域空間、產(chǎn)業(yè)間的關(guān)系變得更為復雜。另外，“十年黃金期”形成的發(fā)展慣性，在“急剎車(chē)”式的供給側結構性改革背景下，停下來(lái)也需要一個(gè)緩沖過(guò)程。
客觀(guān)地講，對于供給側結構性改革特別是煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革，盡管頂層設計經(jīng)過(guò)了深思熟慮，但底層的準備工作并不充分，理解上也不完全正確。習近平同志2016年1月28日在省部級主要領(lǐng)導干部學(xué)習貫徹黨的十八屆五中全會(huì )精神專(zhuān)題研討班上講話(huà)時(shí)已指出這一問(wèn)題，他說(shuō)：有些同志“對供給側結構性改革還不是很明白，社會(huì )上很多討論看來(lái)也不是很清楚”，“不能把供給側結構性改革看成是西方供給學(xué)派的翻版，更要防止有些人用他們的解釋來(lái)宣揚‘新自由主義’，借機制造負面輿論”。在實(shí)踐方面，有些地方政府、有些煤炭企業(yè)，把供給側結構性改革片面地理解為就是“減稅”，就是社保財政兜底甩包袱，把意義重大的改革演繹成向政府討價(jià)還價(jià)要補助。凡此種種，說(shuō)明對供給側結構性改革準備，包括精神準備和物質(zhì)準備，并不充分。除上述指出的理論、認識上的分歧外；還有政策輿論宣傳不夠；人們在“錢(qián)從哪來(lái)”“人往哪去”等關(guān)鍵問(wèn)題上提出的疑問(wèn)，足可證明這種不充分性。而且，隨著(zhù)改革的推進(jìn)，還會(huì )出現一些新的問(wèn)題。例如，債務(wù)違約事件的頻頻發(fā)生；資金鏈斷裂風(fēng)險的加??；政策能量集中釋放導致的產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟形勢的“假逆轉”、煤價(jià)非理性反彈；等等。對此，還需做好充分的心理準備和應對措施準備。
專(zhuān)欄30：煤炭產(chǎn)業(yè)資金鏈斷裂風(fēng)險
資金鏈斷裂風(fēng)險是煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革過(guò)程中出現的新問(wèn)題。
在推進(jìn)去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿等改革任務(wù)過(guò)程中，金融信貸部門(mén)對煤炭企業(yè)普遍采取只收貸、不續貸的做法，導致很多企業(yè)無(wú)法采用借新還舊的方式維系資金鏈；2016年2月16日，中國人民銀行等八部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于金融支持工業(yè)穩增長(cháng)調結構增效益的若干意見(jiàn)》，明確對煤炭、鋼鐵等五個(gè)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)采取“有保有壓”政策，對要保的企業(yè)實(shí)行“白名單”，要壓的企業(yè)實(shí)行“黑名單”。但由于“白名單”一直沒(méi)有公布，各大信用機構、投資機構都持觀(guān)望態(tài)度。
在本身負債率過(guò)高、財務(wù)費用高企、虧損嚴重的被動(dòng)局面下，很多煤炭企業(yè)又遭遇營(yíng)收下降、續貸困難等情況，現金流越來(lái)越緊張，資金鏈出現了斷裂的風(fēng)險。產(chǎn)業(yè)內相繼發(fā)生了中煤華昱、安泰集團、云南煤化、川煤集團等數起債務(wù)違約事件。2016年5月13日在太原召開(kāi)的中國煤炭經(jīng)濟30人論壇（CCEF-30）第十四次內部研討會(huì )上，同煤集團、潞安集團、陽(yáng)煤集團、焦煤集團等煤炭企業(yè)均反映有關(guān)資金鏈斷裂風(fēng)險的問(wèn)題。其中，某大型煤炭企業(yè)集團2016年下半年到期債務(wù)合計600多億元，其中1/3以上存在償還困難。類(lèi)似的情況在產(chǎn)業(yè)內較為普遍，若不及時(shí)采取措施，則會(huì )爆發(fā)資金鏈斷裂風(fēng)險，產(chǎn)業(yè)將會(huì )失去穩定發(fā)展的動(dòng)力和能力，甚至會(huì )導致費盡千辛萬(wàn)苦才得以出臺的系列脫困發(fā)展與供給側結構性改革措施的前功盡棄，并嚴重危及經(jīng)濟社會(huì )的穩定，造成極大的沖擊，后果不堪設想。
針對這一情況，地方政府做出了不少努力。如2016年8月，山西省提出全面推廣轉型升級中長(cháng)期專(zhuān)項貸款，計劃最晚到2016年9月底，將焦煤、同煤、陽(yáng)煤、潞安、晉煤、晉能、山煤等七大省屬煤企的銀行貸款全部重組為轉型升級中長(cháng)期專(zhuān)項貸款，涉及資金4000多億元，以支持省屬七大煤炭集團化解過(guò)剩產(chǎn)能、加快轉型升級、穩妥推進(jìn)供給側結構性改革。
煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革實(shí)踐證明我們對其認識還存在某些局限性，對其規律還缺少把握。究其原因，除缺少有關(guān)理論修養外，還與缺少必要的實(shí)踐分不開(kāi)。偉人毛澤東在著(zhù)名的《實(shí)踐論》中指出，“一個(gè)正確的認識，往往需要經(jīng)過(guò)由物質(zhì)到精神，由精神到物質(zhì)，即由實(shí)踐到認識，由認識到實(shí)踐這樣多次的反復，才能夠完成”[25]。因此，我們要“在游泳中學(xué)會(huì )游泳”，通過(guò)不斷的實(shí)踐，努力提高認識，進(jìn)而更好地指導實(shí)踐，將煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革推向深入。
在實(shí)踐中提高認識過(guò)程中，及時(shí)總結是必不可少的環(huán)節。通過(guò)及時(shí)總結，發(fā)現問(wèn)題，吸取經(jīng)驗教訓，有助于理論上的升華、政策的完善和制度的創(chuàng )新，進(jìn)而有助于指導實(shí)踐?！皼](méi)有調查就沒(méi)有發(fā)言權”的至理名言告訴我們，及時(shí)總結要建立在深入調查研究的基礎上。在煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革過(guò)程中，要始終把調查研究作為日常工作的第一要務(wù)。調研的重點(diǎn)是相關(guān)政策措施的落實(shí)情況和實(shí)施效果；主要任務(wù)是及時(shí)掌握在解決性質(zhì)各異的問(wèn)題和協(xié)調錯綜復雜的關(guān)系過(guò)程中，政策是否貫徹、進(jìn)度如何、效果如何、有無(wú)走樣、有無(wú)新問(wèn)題產(chǎn)生等。在調研過(guò)程中，要注意廣泛性和深入性，不要道聽(tīng)途說(shuō)、走馬觀(guān)花、蜻蜓點(diǎn)水，要廣泛聽(tīng)取各地方、企業(yè)的反饋。在調查研究中，有無(wú)一支高素質(zhì)的調查隊伍是關(guān)鍵。建議由政府政策研究機構牽頭，建立產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)、產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì )、社會(huì )公益組織、科研院所等共同參與、廣泛交流、協(xié)同研究的調研隊伍。同時(shí)，我們還應充分發(fā)揮廣大民眾的智慧力量，調動(dòng)社會(huì )各方面的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng )造性，集思廣益。對調研結果進(jìn)行分析、處理、反饋，并為進(jìn)一步理論升華、政策完善、制度創(chuàng )新、方法改善奠定基礎，進(jìn)一步服務(wù)改革實(shí)踐是最有實(shí)際意義的環(huán)節。建議各級煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革組織領(lǐng)導部門(mén)，要經(jīng)常性地組織召開(kāi)咨詢(xún)會(huì )、研討會(huì )、論證會(huì )、現場(chǎng)會(huì )、經(jīng)驗交流會(huì )等。對于取得的成功經(jīng)驗，要在因地適宜、因時(shí)制宜的情況下科學(xué)推廣。在政策與實(shí)踐面前，要敬畏實(shí)踐，對于錯誤的決策，要吸取教訓、勇于糾偏，對政策進(jìn)行及時(shí)調整和進(jìn)一步完善，以確保煤炭產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革的最后成功。